Έγκριση Προϋπολογισμού χρήσης 2024, της Κοινωφελούς Επιχείρησης Δημοτικού Περιφερειακού Θεάτρου Σερρών (ΔΗ.Κ.Ε. ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ.)

ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΔΗ.Κ.Ε «ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΣΕΡΡΩΝ- ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΟ ΘΕΑΤΡΟ ΝΟΜΟΥ ΣΕΡΡΩΝ» Σ Υ Ν Ε Δ Ρ Ι Α Σ Η 33η Π Ρ Α Κ Τ Ι Κ Ο 33 Στις Σέρρες σήμερα 29 Δεκεμβρίου 2023 ημέρα της εβδομάδας Παρασκευή και ώρα 13:00 μ. έλαβε χώρα η ΈΚΤΑΚΤΗ δια ζώσης (με την μορφή του κατεπείγοντος) συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Σερρών (ΔΗ.Κ.Ε.ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ.), κατόπιν της αριθμ. 33η/27-12-2023 έγγραφης πρόσκλησης του Προέδρου της Κοινωφελούς Επιχείρησης, που εστάλη ηλεκτρονικά σε όλα τα μέλη της, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 74 του Ν. 4555/2018 (ΦΕΚ 133/19-07-2018 τ.Α’) «Πρόγραμμα Κλεισθένης I». Από τα έντεκα (11) μέλη παρόντες, ήταν οι κ.κ. : Ρίζος Σάββας, Πρόεδρος, Δεσποτίδης Ιωάννης, Αντιπρόεδρος, Βασίλειος Παπαβασιλείου, Μέλος, Φώτογλου Χαράλαμπος, Μέλος, Ευθυμίου Δέσποινα, Μέλος, Αναστασιάδης Άγγελος, Μέλος, Δάγκος Κων/νος, Μέλος, Ζέττα Βασιλική, Μέλος. ΑΠΟΝΤΕΣ: Δρίγκα Χρυσούλα, Μέλος, Παπαβασιλείου Στυλιανή,Μέλος, Πάνου Σωτηρία Μέλος,. Μετά την διαπίστωση της απαρτίας ο κ. Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της Συνεδρίασης και ζήτησε από τα μέλη την έγκριση για την συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης και κήρυξε την έναρξη της Συνεδρίασης . Α Π Ο Φ Α Σ Η 182/2023 ΠΕΡΙΛΗΨΗ : Έγκριση Προϋπολογισμού χρήσης 2024, της Κοινωφελούς Επιχείρησης Δημοτικού Περιφερειακού Θεάτρου Σερρών (ΔΗ.Κ.Ε. ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ.) Στο 1ο θέμα της ημερήσιας διάταξης ο Πρόεδρος της ΔΗ.Κ.Ε. ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ. είπε στα μέλη του Δ.Σ. τα εξής: Κυρίες και Κύριοι μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τίθεται στη διάθεσή σας ο πίνακας όπου αναλύονται στο σύνολό του κατά σκέλος τα στοιχεία τα οποία συνθέτουν τον προϋπολογισμό της επιχείρησης για το έτος 2024 και παρακαλώ για την ψήφισή του. Στη συνέχεια για το ανωτέρω θέμα τίθεται υπόψη του διοικητικού συμβουλίου και γραπτώς ο προϋπολογισμός έτους 2024. Έχοντας υπόψη

-- 1 of 12 --

1. Τις παρ 1-3 του άρθρου 260 του ν. 3463/2006 η διαχείριση των κοινωφελών επιχειρήσεων γίνεται σύμφωνα με ιδιαίτερο προϋπολογισμό εσόδων και εξόδων και είναι ανεξάρτητη από την υπόλοιπη δημοτική ή κοινοτική διαχείριση. Το οικονομικό έτος της διαχείρισης των επιχειρήσεων συμπίπτει με το ημερολογιακό έτος. Εάν δεν εγκριθεί ο προϋπολογισμός της επιχείρησης, από την Οικονομική Επιτροπή του Δήμου τότε η επιχείρηση δεν μπορεί να προβεί σε οικονομικές δοσοληψίες, ούτε να κάνει αναθέσεις σε τρίτους και γενικά δεν μπορεί να λαμβάνει αποφάσεις και να προβαίνει σε πράξεις σχετικά με θέματα που παράγουν οικονομικές απαιτήσεις και συνέπειες. 2. Την ΚΥΑ 50891/10.09.2007 άρθρο 2- ΦΕΚ 876/14.09.2007 τεύχος Β’: «1. Η οικονομική διαχείριση της επιχείρησης ενεργείται με βάση το δικό της προϋπολογισμό εσόδων και εξόδων, σύμφωνα με το άρθρο 260 του ΚΔΚ». 3. Ο προϋπολογισμός καταρτίζεται από την οικονομική υπηρεσία, βάσει προβλέψεων που στηρίζονται σε οικονομικά ή άλλα στοιχεία και υποβάλλεται προς έγκριση στο διοικητικό Συμβούλιο της επιχείρησης, μετά από εισήγηση του Προέδρου. 4. Μετά την έγκρισή του από το Διοικητικό Συμβούλιο, υποβάλλεται προς έγκριση στην Οικονομική Επιτροπή του ∆ήμου. 5. Το άρθρο 10 παρ. 14 του ψηφισθέντος σχεδίου νόμου «Ρυθμίσεις για την Τοπική Ανάπτυξη την Αυτοδιοίκηση, την Αποκεντρωμένη διοίκηση και την Μεταναστευτική Πολιτική – Ενσωμάτωση κοινοτικής οδηγίας 2009/50/ΕΚ που ορίζει τον τρόπο χρηματοδότησης των Κοινωφελών Επιχειρήσεων από τους ∆ήμους. 6. Την ΚΥΑ οικ.25595/26.07.2017 (ΦΕΚ 2658/28.07.2017 τεύχος Β'), καθώς και η υπ' αριθμ. 7028/2004 (ΦΕΚ 253/Β) όμοια, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει, έχουν εφαρμογή στους ∆ήμους, στα δημοτικά ιδρύματα και νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου και στους συνδέσμους. Οι ανωτέρω αποφάσεις δεν έχουν υποχρεωτική εφαρμογή στις δημοτικές επιχειρήσεις. Επειδή δεν υπάρχει καμία διάταξη που να αναφέρει τον τύπο προϋπολογισμού των επιχειρήσεων ΟΤΑ, οι επιχειρήσεις είναι ελεύθερες να χρησιμοποιούν όποιον τύπο προϋπολογισμού επιθυμούν, ανάλογα με τις ανάγκες τους και τους σκοπούς και δραστηριότητες που αναπτύσσουν. ΔΕΔΟΜΕΝΑ Π/Υ 2023 Έχοντας υπόψη τα παραπάνω, το σχέδιο του Προϋπολογισμού 2024 καταρτίσθηκε με βάση τις παρακάτω γενικές κατηγορίες εσόδων και εξόδων: ΕΙΔΟΣ ΚΑΕ Εκτιμήσεις 2023 Προβλέψεις ΠΥ 2024 ΕΣΟΔΑ Έσοδα από επιχειρηματική δραστηριότητα (από πώληση αγαθών και παροχή υπηρεσιών ) 98.200,00 145.000,00 ΕΣΟΔΑ Χρηματοδότησεις από ΟΤΑ (διετές πρόγραμμα δράσης, απ' ευθείας αναθέσεις από ΟΤΑ κλπ) 300.000,00 500.000,00 ΕΣΟΔΑ Εσοδα από συγχρηματοδοτούμενα προγράμματα 90.000,00 90.000,00 ΕΣΟΔΑ Τόκοι 700,00 800,00 ΕΣΟΔΑ Λοιπά έσοδα 124.939,65 210.000,00 ΕΣΟΔΑ Ταμειακό υπόλοιπο 40.807,70 6.679,26 ΕΞΟΔΑ Αμοιβές προσωπικού 283.222,05 330.544,76 ΕΞΟΔΑ Τόκοι 0,00 1.100,00 ΕΞΟΔΑ Λοιπά έξοδα 363.626,04 608.834,50 ΕΞΟΔΑ Δαπάνες για επενδύσεις 1.120,00 12.000,00 Τα δεδομένα με βάση τα οποία καταρτίσθηκε το σχέδιο έχουν ως εξής:

-- 2 of 12 --

α. Έσοδα: Για το σχεδιασμό των πιστώσεων των εσόδων λήφθηκαν υπόψη τα παρακάτω δεδομένα: (1) Η επικείμενη υπογραφή της Προγραμματικής Σύμβασης 2024, η οποία θα προβλέπει τα παρακάτω ποσά, ανά φορέα: (i) Επιχορήγηση Υπουργείου Πολιτισμού: 70.000€ (ii) Επιχορήγηση Δήμου Σερρών: 100.000€ (ii) Επιχορήγηση Περιφέρειας Κεντρικής Μακεδονίας: 20.000€ (2) Το ετήσιο πρόγραμμα δράσης, με το οποίο προβλέπεται η χρηματοδότηση από το Δήμο Σερρών με το ποσό των 400.000€ β. Έξοδα: Για το σχεδιασμό των πιστώσεων των εξόδων λήφθηκαν υπόψη τα παρακάτω δεδομένα: (1) Η επικείμενη υπογραφή της Προγραμματικής Σύμβασης 2024, η οποία θα προβλέπει την πραγματοποίηση συγκεκριμένων δράσεων - παραστάσεων: (i) Μία παράσταση στην χειμερινή κεντρική σκηνή (ii) Μία παράσταση στη θερινή κεντρική σκηνή (iii) Μία παράσταση παιδικής σκηνής Ο προϋπολογισμός καταρτίστηκε βάση απολογιστικών έως τις 31/10/2023. Για την εκτίμηση και πρόταση του προϋπολογισμού έτους 2024 λαμβάνονται υπόψη στοιχεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού των ετών 2022 και 2023 (εισπραχθέντα έσοδα- πληρωθέντα έξοδα). Το Παρατηρητήριο Οικονομικής Αυτοτέλειας των ΟΤΑ έχει προβεί σε αξιολόγηση και παροχή γνώμης επί του σχεδίου προϋπολογισμού έτους 2024 της ΔΗ.Κ.Ε. ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ., με το 990/ 21/12/2023 έγγραφό του, η οποία και σας επισυνάπτεται. Στον Προϋπολογισμό έτους 2024 που παραθέτουμε καταγράφονται οι εκτιμήσεις σχετικά με την εκτέλεση του προϋπολογισμού για την περίοδο 01.01 – 31.12.2023, και η στήλη «Π/Υ 2024», στην οποία θα καταγραφούν τα έσοδα και οι πιστώσεις του σχεδίου προϋπολογισμού έτους 2024, που θα εγκριθούν από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΔΗ.Κ.Ε. ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ.. Για τους λόγους αυτούς κατατίθεται εισηγητική έκθεση και πίνακας, που αναλύεται στο σύνολό του κατά σκέλος και στον οποίον παρουσιάζεται ο προϋπολογισμός του έτους 2024 της Επιχείρησης καθώς και την εισηγητική έκθεση που απαιτείται να τον συνοδεύει. Το σύνολο των εσόδων του προϋπολογισμού ανέρχεται στο ποσό των 95.2479,26 € και το σύνολο των εξόδων στο ποσό των 95,2479,26€. Ε Ι Σ Η Γ Η Τ Ι Κ Η Ε Κ Θ Ε Σ Η προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2024 Οι δράσεις του προϋπολογισμού οικον. έτους 2024 επικεντρώνονται γύρω από τους εξής άξονες : • Στην αναβάθμιση της θεατρικής Παιδείας στις Σέρρες. • Στη συμμετοχή στην γενικότερη προσπάθεια για πολιτιστική αποκέντρωση και δημιουργία αξιόλογων θεατρικών σκηνών στην περιφέρεια ικανών να παράγουν πολιτιστικό προϊόν υψηλής ποιότητας και απαιτήσεων. • Στη διοργάνωση συναυλιών, θεατρικών παραστάσεων και άλλων πολιτιστικών εκδηλώσεων ή η συμμετοχή της σε αυτά. • Στην ανάπτυξη μιας σειράς παράλληλων δραστηριοτήτων – εκδηλώσεων που έχουν σχέση με τη μουσική, την σκηνοθεσία, κ.τ.λ. • Στην ενίσχυση των ερασιτεχνικών θιάσων της ευρύτερης περιοχής (εκτός της οικονομικής). Έχοντας υπόψη τις ανάγκες της επιχείρησης, συντάχθηκε ο Προϋπολογισμός εσόδων – εξόδων του οικονομικού έτους 2024 της ΔΗΠΕΘΕ, σχέδιο του οποίου θέτω υπόψη των μελών του Δ.Σ. για ψήφιση και παρακαλώ να έχω τις θέσεις και προτάσεις σας. Στο Παράρτημα «Α» της εισήγησης φαίνεται αναλυτικά η κατανομή των πιστώσεων ανά ΚΑΕ. Ο συνολικός προϋπολογισμός ανέρχεται σε 95.2479,26€ «ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Α» ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΔΗ.Κ.Ε. ΔΗΠΕΘΕ Σερρων ΕΤΟΥΣ 2024

-- 3 of 12 --

Αναλυτικός Προϋπολογισμός Εσόδων Κ.Α.Ε. Περιγραφή Προτεινόμενος 06 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ 952.479,26 06.00 ΕΣΟΔΑ ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ 952.479,26 06.00.0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 545.800,00 06.00.02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 800,00 06.00.021 Τόκοι κεφαλαίων 800,00 06.00.0211 Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες 800 06.00.04 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 145.000,00 06.00.043 Εσοδα από την εκμετάλλευση έργων και την παροχή υπηρεσιών. 145.000,00 06.00.0432 Εισιτήρια θεάτρων, μουσείων κλπ. 145.000,00 06.00.0432.00 Εισιτήρια Κεντρικής Σκηνής 85.000,00 06.00.0432.01 Εισιτήρια Παιδικής Σκηνής 40.000,00 06.00.0432.05 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΣΥΜΠΑΡΑΓΩΓΕΣ 20.000,00 06.00.07 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 400.000,00 06.00.071 Λοιπά τακτικά έσοδα 400.000,00 06.00.0718 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΝΟΜΙΚΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ ΑΠΟ ΔΗΜΟΥΣ 400.000,00 06.00.0718.01 Τακτική επιχορήγηση από Δήμο Σερρών 400.000,00 06.00.1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 223.000,00 06.00.12 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 190.000,00 06.00.121 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 190.000,00 06.00.1213 Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για υλοποίηση τοπικών πολιτικών 190.000,00 06.00.1213.00 Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για υλοποίηση τοπικών πολιτικών (Δήμος Σερρών) 100.000,00 06.00.1213.01 Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για υλοποίηση τοπικών πολιτικών(Υ.ΠΟ. ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ) 70.000,00

-- 4 of 12 --

06.00.1213.02 Έσοδα από προγραμματικές συμβάσεις για υλοποίηση τοπικών πολιτικών(ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ) 20.000,00 06.00.14 ΔΩΡΕΕΣ - ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΗΡΟΔΟΣΙΕΣ 24.000,00 06.00.141 Δωρεές 24.000,00 06.00.1411 Προϊόν δωρεών. 24.000,00 06.00.1411.02 ΕΣΟΔΑ ΧΟΡΗΓΙΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΔΙΟΡΓΑΝΩΣΗ ΠΟΛΙΤΙΣΤΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ 24.000,00 06.00.16 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 9.000,00 06.00.169 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ 9.000,00 06.00.1695 Έκτακτες επιχορηγήσεις νομικών προσώπων από Δήμους 0,00 06.00.1695.01 Έκτακτη επιχορήγηση του ΔΗΠΕΘΕ από Δήμο Σερρών για Διεθνές Φεστιβάλ 0,00 06.00.1699 Μισθώματα παραχώρησης δημοτικού θεάτρου για τη διοργάνωση πολιτιστικής εκδήλωσης 9.000,00 06.00.1699.01 Μισθώματα παραχώρησης δημοτικού θεάτρου για τη διοργάνωση πολιτιστικής εκδήλωσης 9.000,00 06.00.4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 177.000,00 06.00.41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 175.000,00 06.00.412 Φόροι και λοιπές επιβαρύνσεις 34.000,00 06.00.4121 Φόροι μισθωτών υπηρεσιών 6.000,00 06.00.4121.00 Φόροι μισθωτών υπηρεσιών 6.000,00 06.00.4123 Φόρων προμηθευτών εργολάβων ελεύθερων επαγγελματιών κλπ 13.000,00 06.00.4123.00 Φόρων προμηθευτών εργολάβων ελεύθερων επαγγελματιών κλπ 13.000,00 06.00.4129 Λοιπές εισπράξεις -κρατήσεις υπέρ του Δημοσίου 15.000,00 06.00.4129.01 Λοιπές εισπράξεις -κρατήσεις υπέρ του Δημοσίου 15.000,00 06.00.413 Ασφαλιστικές εισφορές 141.000,00 06.00.4131 Εισφορές σε ασφαλιστικούς οργανισμούς και ταμεία. 141.000,00 06.00.4131.00 Εισφορά στο Ίδρυμα Κοινωνικών Ασφαλίσεων (ΙΚΑ) 135.000,00 06.00.4131.01 Παρακράτηση υπέρ Λοιπών Ασφαλιστικών Ταμείων 6.000,00 06.00.42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 2.000,00 06.00.421 Επιστροφές χρημάτων 2.000,00 06.00.4214 Επιστροφή εν γένει χρημάτων 2.000,00

-- 5 of 12 --

06.00.4214.01 Επιστροφές εν γένει χρημάτων 2.000,00 06.00.4219 Επιστροφή εν γένει χρημάτων 0,00 06.00.4219.01 ΑΠΕΡΓΙΑ 0,00 06.00.5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 6.679,26 06.00.51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 6.679,26 06.00.511 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΕΡΧΟΜΕΝΟ ΑΠΟ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 6.679,26 06.00.5111 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από τακτικά έσοδα για την κάλυψη εν γένει δαπανών του ΔΗΠΕΘΕ 6.679,26 Αναλυτικός Προϋπολογισμός Εξόδων Κ.Α.Ε. Περιγραφή Προτεινόμενος 02 ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ 952.479,26 02.00 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 41.200,00 02.00.6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ 41.200,00 02.00.61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 17.000,00 02.00.611 Αμοιβές και έξοδα ελευθέρων επαγγελματιών 9.000,00 02.00.6111 Αμοιβές νομικών και συμβολαιογράφων 9.000,00 02.00.612 Δαπάνες αιρετών 8.000,00 02.00.6121 Αμοιβές αντιμισθία Πρόέδρου 8.000,00 02.00.62 Παροχές τρίτων 2.100,00 02.00.621 Παροχές παραγωγικής διαδικασίας 100,00 02.00.6213 Υδρευση 100,00 02.00.622 Επικοινωνίες 2.000,00 02.00.6221 Ταχυδρομικά τέλη 500,00 02.00.6222 Τηλεφωνικά, τηλεγραφικά και τηλετυπία τέλη εσωτερικού 1.500,00 02.00.63 Φόροι - τέλη 1.100,00 02.00.631 Φόροι 100,00 02.00.6311 Φόροι τόκων 100,00 02.00.633 Διάφοροι φόροι και τέλη 1.000,00 02.00.6331 Διάφοροι φόροι και τέλη 1.000,00 02.00.6331.00 Λοιποί φόροι και τέλη 1.000,00 02.00.64 Λοιπά γενικά έξοδα 19.500,00 02.00.642 Οδοιπορικά έξοδα και έξοδα ταξιδίων 10.000,00 02.00.6421 Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση μετακινούμενων μελών Δ.Σ. 5.000,00 02.00.6422 Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση μετακινούμενων υπαλλήλων 5.000,00

-- 6 of 12 --

02.00.643 Δημόσιες σχέσεις (έξοδα εκθέσεων προβολής και διαφήμισης) 3.500,00 02.00.6431 Έξοδα ενημέρωσης και προβολής δραστηριοτήτων του ΔΗΠΕΘΕ 1.500,00 02.00.6431.00 Έξοδα ενημέρωσης και προβολής δραστηριοτήτων του ΔΗΠΕΘΕ 1.500,00 02.00.6433 Τιμητικές διακρίσεις, αναμνηστικά δώρα και έξοδα φιλοξενίας φυσικών προσώπων και αντιπροσωπειών 1.000,00 02.00.6433.00 Τιμητικές διακρίσεις, αναμνηστικά δώρα και έξοδα φιλοξενίας φυσικών προσώπων και αντιπροσωπειών 1.000,00 02.00.6434 Λοιπές δαπάνες δημοσίων σχέσεων 1.000,00 02.00.6434.00 Λοιπές δαπάνες δημοσίων σχέσεων 1.000,00 02.00.644 Συνέδρια και εορτές 500,00 02.00.6442 Διοργάνωση συνεδρίων συναντήσεων και διαλέξεων 500,00 02.00.645 Συνδρομές 3.500,00 02.00.6451 Συνδρομές σε εφημερίδες και περιοδικά και ηλεκτρονικά μέσα 3.500,00 02.00.6451.00 Συνδρομές σε εφημερίδες και περιοδικά και ηλεκτρονικά μέσα 3.500,00 02.00.646 Έξοδα δημοσιεύσεων 500,00 02.00.6463 Έξοδα λοιπών δημοσιεύσεων 500,00 02.00.649 Διάφορα έξοδα γενικής φύσεως 1.500,00 02.00.6495 Λοιπές δαπάνες γενικής φύσεως 1.500,00 02.00.6495.01 Λοιπές δαπάνες γενικής φύσεως 1.500,00 02.00.65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστης 500,00 02.00.651 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως (Δάνεια για κάλυψη επενδυτικών δαπανών) 500,00 02.00.6515 Αμοιβές και προμήθειες τραπεζών 500,00 02.00.68 Λοιπά έξοδα 1.000,00 02.00.682 Εκτακτα έξοδα 1.000,00 02.00.6821 Φορολογικά πρόστιμα και προσαυξήσεις χρήσης 500,00 02.00.6821.00 Φορολογικά πρόστιμα και προσαυξήσεις χρήσης 500,00 02.00.6822 Προσαυξήσεις ασφαλιστικών ταμείων χρήσης 500,00 02.15 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ 908.779,26 02.15.6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ 631.644,76 02.15.60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 330.544,76 02.15.604 Αποδοχές εκτάκτων υπαλλήλων (επί σύμβαση εκτάκτων υπαλλήλων, ημερομισθίων ωρομισθίων κ.λ.π.) 262.600,00

-- 7 of 12 --

02.15.6041 Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός, δώρα εορτών, γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα 262.600,00 02.15.6041.00 Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός, δώρα εορτών, γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) 262.600,00 02.15.605 Εργοδοτικές εισφορές Δήμων και κοινοτήτων κοινωνικής ασφάλισης 67.444,76 02.15.6054 Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού 67.444,76 02.15.6054.00 Εργοδοτικές εισφορές έκτακτου προσωπικού 67.444,76 02.15.606 Παρεπόμενες παροχές και έξοδα προσωπικού 500,00 02.15.6063 Λοιπές παροχές σε είδος (ένδυση εργατοτεχνικού προσωπικού, κλπ) 500,00 02.15.61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 142.500,00 02.15.611 Αμοιβές και έξοδα ελευθέρων επαγγελματιών 122.000,00 02.15.6112 Αμοιβές τεχνικών 5.000,00 02.15.6112.00 Αμοιβές τεχνικών 5.000,00 02.15.6113 Αμοιβές μεταφραστών 2.000,00 02.15.6114 Αμοιβές καλλιτεχνών 25.000,00 02.15.6114.01 Αμοιβές καλλιτεχνών 25.000,00 02.15.6115 Αμοιβές λογιστών 30.000,00 02.15.6115.01 Αμοιβές λογιστών 30.000,00 02.15.6117 Λοιπές αμοιβές λοιπών εκτελούντων ειδικές υπηρεσίες με την ιδιότητα του ελεύθερου επαγγελματία 60.000,00 02.15.6117.00 Λοιπές αμοιβές ελευθέρων επαγγελματιών 55.000,00 02.15.6117.01 Αμοιβές Ελεγκτών Λογιστών 1.000,00 02.15.6117.02 Αμοιβές μηχανογραφικής επεξεργασίας εφαρμογών 4.000,00 02.15.613 Αμοιβές τρίτων μη ελεύθερων επαγγελματιών 10.500,00 02.15.6131 Λοιπές αμοιβές τρίτων 10.500,00 02.15.6131.00 Λοιπές αμοιβές τρίτων 1.500,00 02.15.6131.01 Αμοιβές συνεργατών Κεντρικής Σκηνής 3.000,00 02.15.6131.02 Αμοιβές συνεργατών Ερασιτεχνικής Σκηνής 3.000,00 02.15.6131.03 Αμοιβές συνεργατών Παιδικής Σκηνής 3.000,00 02.15.614 Αμοιβές τρίτων με την ιδιότητα νομικού προσώπου 5.000,00 02.15.6142 Αμοιβές νομικών προσώπων ιδιωτικού δικαίου 5.000,00 02.15.616 Λοιπές αμοιβές και έξοδα τρίτων 5.000,00

-- 8 of 12 --

02.15.6162 Λοιπά έξοδα τρίτων 5.000,00 02.15.6162.00 Αμοιβές υπηρεσιών καθαριότητας 1.500,00 02.15.6162.01 Αμοιβές υπηρεσιών ηλεκτρονικού 2.500,00 02.15.6162.02 Αμοιβές γενικών καθηκόντων (θεάτρου , υπηρεσιών φρονιστή κλπ) 1.000,00 02.15.62 Παροχές τρίτων 13.500,00 02.15.623 Ενοίκια -Μισθώματα 3.000,00 02.15.6234 Μισθώματα (Μισθώσεις) μεταφορικών μέσων 3.000,00 02.15.626 Συντήρηση και επισκευή αγαθών διαρκούς χρήσης από τρίτους 10.500,00 02.15.6261 Συντήρηση και επισκευή κτιρίων ακινήτων 1.500,00 02.15.6262 Συντήρηση και επισκευή λοιπών μονίμων εγκαταστάσεων (πλην κτιρίων έργων) 1.500,00 02.15.6265 Συντήρηση και επισκευή επίπλων και λοιπού εξοπλισμού, σκευών και λοιπού εξοπλισμού 500,00 02.15.6266 Συντήρηση εφαρμογών λογισμικού 7.000,00 02.15.64 Λοιπά γενικά έξοδα 130.600,00 02.15.644 Συνέδρια και εορτές 2.000,00 02.15.6444 Έξοδα αδελφοποιήσεων 2.000,00 02.15.647 Έξοδα καλλιτεχνικών, αθλητικών και κοινωνικών δραστηριοτήτων 128.600,00 02.15.6471 Έξοδα πολιτιστικών δραστηριοτήτων 128.600,00 02.15.6471.00 Έξοδα σκηνικών παραστάσεων 10.000,00 02.15.6471.01 Έξοδα κοστουμιών παραστάσεων 6.000,00 02.15.6471.02 Λοιπά έξοδα πολιτιστικών δραστηριοτήτων 55.000,00 02.15.6471.03 Έξοδα Πανεπιστημιάδας 35.600,00 02.15.6471.04 Έξοδα φιλοξενίας 0,00 02.15.6471.05 ΕΞΟΔΑ ΗΧΗΤΙΚΩΝ -ΜΙΚΡΟΦΩΝΙΚΩΝ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ 12.000,00 02.15.6471.06 ΕΞΟΔΑ ΧΡΙΣΤΟΥΓΕΝΝΙΑΤΙΚΩΝ ΕΚΔΗΛΩΣΕΩΝ 2.000,00 02.15.6471.07 ΕΞΟΔΑ ΣΥΜΠΑΡΑΓΩΓΩΝ 8.000,00 02.15.6471.08 Έξοδα Διεθνούς Φεστιβάλ Σύγχρονου Τσίρκου και Θεάτρου 0,00 02.15.66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 14.500,00 02.15.661 Έντυπα, βιβλία, γραφική ύλη, εκδόσεις 10.500,00 02.15.6611 Προμήθεια βιβλίων κλπ 1.000,00 02.15.6612 Προμήθεια γραφικής ύλης και λοιπά υλικά γραφείων 1.500,00 02.15.6613 Προμήθεια εντύπων και υλικών μηχανογράφησης και πολλαπλών εκτυπώσεων 1.500,00 02.15.6614 Λοιπές προμήθειες ειδών γραφείου 1.000,00

-- 9 of 12 --

02.15.6615 Εκτυπώσεις, εκδόσεις, βιβλιοδετήσεις 5.500,00 02.15.6615.00 Εκτυπώσεις, εκδόσεις, βιβλιοδετήσεις 5.500,00 02.15.663 Είδη υγιεινής και καθαριότας 3.500,00 02.15.6631 Προμήθεια υγειονομικού και φαρμακευτικού υλικού 1.500,00 02.15.6631.02 Προμήθεια υγειονομικού και φαρμακευτικού υλικού λοιπών δράσεων ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ 1.500,00 02.15.6635 Προμήθεια λοιπών ειδών υγιεινής και καθαριότητας 2.000,00 02.15.665 Υλικό εκτυπώσεων, τυπογραφικών, βιβλιοδετικών και λοιπων εργασιών 500,00 02.15.6652 Προμήθεια φωτογραφικού κ φωτοτυπικού υλικού 500,00 02.15.669 Λοιπές προμήθειες 0,00 02.15.6699 Διάφορες προμήθειες που δεν κατονομάζονται ειδικά 0,00 02.15.6699.01 ΠΡΟΜΗΘΕΙΑ ΛΑΜΠΤΗΡΩΝ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΝΑΓΚΕΣ ΤΟΥ ΔΗΠΕΘΕ 0,00 02.15.6699.02 Προμήθεια ηλεκτρολογικού υλικού 0,00 02.15.7 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 12.000,00 02.15.71 Αγορές κτιρίων τεχνικών έργων και προμήθειας παγίων 12.000,00 02.15.713 Προμήθειες παγίων 12.000,00 02.15.7131 Μηχανήματα και λοιπός εξοπλισμός 5.000,00 02.15.7133 Έπιπλα, σκέυη 2.000,00 02.15.7134 Ηλεκτρονικοί υπολογιστές και ηλεκτρονικά συγκροτήματα και λογισμικά 2.000,00 02.15.7135 Λοιπός εξοπλισμός 3.000,00 02.15.8 Λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις 265.134,50 02.15.81 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ Π.Ο.Ε. 89.634,50 02.15.811 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 89.334,50 02.15.8116 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 89.334,50 02.15.813 Έκτακτα έξοδα (ΠΟΕ) 300,00 02.15.8132 Προσαυξήσεις εισφορών Ασφαλιστικών Ταμείων (ΠΟΕ) 300,00 02.15.82 Λοιπές αποδόσεις 175.500,00 02.15.822 Απόδοση φόρων & Λοιπών επιβαρύνσεων 34.000,00 02.15.8221 Απόδοση φόρου μισθωτών υπηρεσιών 6.000,00 02.15.8223 Απόδοση φόρου προμηθευτών, εργολάβων, ελευθέρων επαγγελμάτων 13.000,00 02.15.8229 Λοιπές αποδόσεις κρατήσεων υπέρ Δημοσίου 15.000,00

-- 10 of 12 --

02.15.823 Απόδοση ασφαλιστικών εισφορών 141.000,00 02.15.8231 Εισφορές σε ασφαλιστικούς οργανισμούς και ταμεία 141.000,00 02.15.8231.00 Εισφορά στο Ίδρυμα Κοινωνικών Ασφαλίσεων (ΙΚΑ) 135.000,00 02.15.8231.01 Παρακράτηση υπέρ Λοιπών Ασφαλιστικών Ταμείων 6.000,00 02.15.826 Λοιπές επιστροφές 500,00 02.15.8261.01 Λοιπές επιστροφές-Αχρεωστήτως καταβληθέντα 500,00 02.90 ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ 2.500,00 02.90.9 ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ 2.500,00 02.90.91 ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ 2.500,00 02.90.911 ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ 2.500,00 02.90.9111 Αποθεματικό 2.500,00 Στο Παράρτημα «Α» της παρούσας εισήγησης φαίνονται αναλυτικά τα συγκριτικά δεδομένα του Π/Υ του ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ. Για τα έτη 2023-2024. Το Δ.Σ. αφού άκουσε τα παραπάνω, και αφού μελέτησε το υπ. αρ. Πρωτ. 990/21-12-2023 έγγραφο του Υπουργείου Εσωτερικών «Γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας των Ο.Τ.Α επί του σχεδίου προϋπολογισμού έτους 2024 του νομικού προσώπου με την επωνυμία «ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ. ΣΕΡΡΩΝ». ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ ΕΠΙ ΤΩΝ ΠΑΡΟΝΤΩΝ Α. Εγκρίνει τον προϋπολογισμό της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης «ΔΗ.Κ.Ε. ΔΗ.ΠΕ.ΘΕ. ΣΕΡΡΩΝ» ενόψει του νέου οικονομικού έτους 2024, ο οποίος διαμορφώνεται ως προς τα έσοδα στο ποσό των 952.476,26 € τα οποία είναι τακτικά έσοδα και ως προς τα έξοδα στο ποσό των 952.476,26 €. Β. Ψηφίζει όλα τα επιμέρους κονδύλια του σκέλους των εσόδων και των εξόδων όπως αυτά φαίνονται στον προϋπολογισμό του έτους 2024. Αναθέτει στον κ. Πρόεδρο τις παραπέρα ενέργειες. Η απόφαση αυτή πήρε αριθμό 182/2023. Συντάχθηκε και υπογράφτηκε όπως ακολουθεί :

-- 11 of 12 --

Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Ο ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ 1.ΦΩΤΟΓΛΟΥ ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΡΙΖΟΣ ΣΑΒΒΑΣ ΔΕΣΠΟΤΙΔΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 2.ΕΥΘΥΜΙΟΥ ΔΕΣΠΟΙΝΑ 3. ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΠΑΠΑΒΑΣΙΛΕΙΟΥ 4. ΑΝΑΣΤΑΣΙΑΔΗΣ ΑΓΓΕΛΟΣ 5. ΚΩΝ/ΝΟΣ ΔΑΓΚΟΣ 6. ΒΑΣΙΛΙΚΗ ΖΕΤΑ

-- 12 of 12 --