Προέγκριση Ισολογισμου 2018

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΔΩΔΕΚΑΝΗΣΟΥ ΙΔΡΥΜΑ ΔΗΜΟΤΙΚΟΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΔΗΜΟΥ ΡΟΔΟΥ Απόσπασμα Από το πρακτικό αρ. 7 της συνεδρίασης της Εκτελεστικής Επιτροπής στις 12 -08-2019 . Απόφαση αρ. 12/2019 . Θέμα: Προέγκριση Ισολογισμού , Αποτελεσμάτων χρήσης και λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης έτους 2018 . Στη Ρόδο σήμερα 12 Αυγούστου 2018 ώρα 12.00 στα γραφεία του Δ.Ο.Π. συνεδρίασε η Ε.Ε. , ύστερα από την πρόσκληση του Προέδρου με αρ. 1397/05-08-19, σύμφωνα με τη σχετική διάταξη του Δημοτικού Κώδικα . Παρόντες : 1) Σωτήρης Πετράκης ,Πρόεδρος του Δ.Ο.Π. , 2) Δ. Μουτάφη και 3) Σ.Ηλιοπούλου, τακτικά μέλη . Απόντες : Κανένας. Παρευρίσκεται η Δ.Πάττα Δ/ντρια του Δ.Ο.Π. και η Τ.Κελεπέρα ως γραμματέας για την τήρηση των πρακτικών . Ο κ.Πρόεδρος έθεσε υπόψη των μελών της Εκτελεστικής Επιτροπής την εισήγηση για τον Ισολογισμό , τα Αποτελέσματα χρήσης και του λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης έτους 2018 τον οποίο συνέταξε η Βαλεντίνα Πισσάκα υπάλληλος του Δ.Ο.Π. κλ. ΤΕ Διοικητικού-Λογιστικού , Λογίστρια-Φοροτέχνης Α΄τάξης, ως εξής: «ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2018 Συνοπτική Οικονομική Κατάσταση του Δ.Ο.Π. κατά την 31/12/2018 Κατωτέρω παραθέτουμε τα συνοπτικά δεδομένα της Οικονομικής Καταστάσεως του Δ.Ο.Π., όπως αυτή προκύπτει από τον Ισολογισμό και την ανάλυση του Λογαριασμού Αποτελεσμάτων της Χρήσεως που έληξε την 31-12- 2018. ςσ Α. Έσοδα Ποσά σε ευρώ Σύνολα 1. Έσοδα από επιχορηγήσεις 1.227.730,28 2. Έσοδα από πώληση υπηρεσιών 69.215,00 3. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή 1.685,26

-- 1 of 10 --

2 έσοδα 4. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 549,87 5. Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 1.346,44 1.300.526,85 Β. Έξοδα Ποσά σε ευρώ 1. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 1.029.714,86 2. Αμοιβές και έξοδα τρίτων 32.404,09 3. Παροχές τρίτων 35.440,68 4. Φόροι-Τέλη 31.098,41 5. Διάφορα έξοδα 123.693,01 6. Χρεωστικοί Τόκοι & συναφή έξοδα 105,58 7. Αποσβέσεις Παγίων 39.535,95 8. Προβλέψεις Εκμετάλλευσης 16.297,50 9. Κόστος αναλωθέντων αναλωσίμων 85.933,71 1.394.223,79 Καθαρά Αποτελέσματα Χρήσης 2018: -93.696,94 Ι. Ανάλυση Ισολογισμού της 31/12/2018 Στη συνέχεια σχολιάζουμε τους λογαριασμούς Αποτελεσμάτων και Ισολογισμού της χρήσεως 2018. Ίδιο Πάγιο Ενεργητικό Α. Πάγιο Ενεργητικό (Αναπόσβεστη Αξία) 6.349.004,16 Πλέον Β. Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις 293,00 6.349.297,16 Καθαρό Κυκλοφορούν Ενεργητικό Γ. Κυκλοφορούν και Διαθέσιμο Ενεργητικό 192.665,23 Μείον Β. Προβλέψεις για Κινδύνους & Έξοδα 196.684,57 Μείον Δ. Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 84.074,83 88.094,17 Ε. Καθαρή Περιουσία 6.261.202,99 Ανάλυση Καθαρής Περιουσίας Κεφάλαιο 6.375.134,70 Πλέον υπόλοιπο πλεονασμάτων εις νέο -113.931.71 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 6.261.202,99

-- 2 of 10 --

3 II. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ 2018 Έσοδα Τα παραπάνω έσοδα αφορούν τροφεία του παιδικού σταθμού Μ. Καβαρινού (44.930,00 €), τροφεία προσχολικού κέντρου Αγ. Αποστόλων (12.155,00 €), και υπηρεσίες-συνεδρίων συμβουλευτικού κέντρου (12.130,00 €). 2. Επιχορήγηση από Δήμο Ρόδου 1.087.500,00 ευρώ 3. Επιχορήγηση από ΕΣΠΑ μέσω προγραμματικής σύμβασης Δήμου Ρόδου 140.230,28 ευρώ 4. Πιστωτικοί Τόκοι και συναφή Έσοδα 1.685,26 ευρώ Αφορά τόκους που λογιστικοποίησε η Εθνική Τράπεζα στους τρεις λογαριασμούς που τηρούμε σε αυτήν. 5. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 549,87 ευρώ Αφορά κρατήσεις εργαζομένων λόγω συμμετοχής τους σε απεργίες. Αφορά επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντος ποσού από ΕΤΕΑΕΠ αρ.απόφ.92/7-11-18, Α.Π. 285292/23-11-18. Έξοδα Το ποσό αφορά το κόστος μισθοδοσίας των εργαζομένων του Δ.Ο.Π.. Ποσό 8.000,00 € αφορά αμοιβές και έξοδα εξωτερικού λογιστή, καθότι το 2017 ο μοναδικός λογιστής με άδεια Λ-Φ Α’τάξης μετατάχθηκε σε άλλη Υπηρεσία, ποσό 11.340,00 € την παροχή υπηρεσιών ελεύθερου επαγγελματία γιατρού, ποσό 2.240,00 € φορά την υλοποίηση σύμβασης με Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών, και το ποσό των 10.824,09 € αφορά το μικτό ποσό αμοιβών μελών του Δ.Σ.. Αναλυτικά σε πίνακα εμφανίζονται τα ποσά ανά λογαριασμό: 1. Έσοδα από πώληση υπηρεσιών 69.215,00 ευρώ 6. Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 1.346,44 ευρώ 1. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 1.029.714,86 ευρώ 2. Αμοιβές και Έξοδα Αιρετών Αρχόντων και Τρίτων 32.404,09 ευρώ 3. Παροχές Τρίτων 35.440,68 ευρώ Τηλεφωνικά 8.473,00 Συντήρηση εφαρμογών λογισμικού 13.000,00 Μισθώματα Δημοτικών Ιατρείων 2.400,00 Λοιπές συντηρήσεις από τρίτους 1.865,00 Ασφάλιστρα μεταφορικών μέσων 240,18 Λοιπές δαπάνες για Ύδρευση / Φωτισμό 4.663,00 Συντήρηση και επισκευή λοιπών μηχ/των 1.199,50 Διαχείριση ιατρικών αποβλήτων 3.600,00

-- 3 of 10 --

4 Ποσό 252,78 € αφορά φόρους-τόκους που λογιστικοποίησε η Εθνική Τράπεζα στους τρεις λογαριασμούς που τηρούμε σε αυτήν και ποσό 30.845,63 € Φ.Π.Α. μη εκπιπτόμενο της φορολογίας εισοδήματος, καθώς ο Δ.Ο.Π. είναι Οργανισμός μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα και δεν υποβάλει δήλωση Φ.Π.Α. Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση μετακινούμενων υπαλλήλων 887,49 Καταβολή χρηματικών βοηθημάτων 29.700,00 Γραφική ύλη Κοινωνικών Υπηρεσιών 6.404,71 Υλοποίησης προγραμματικών συμβάσεων 1.008,50 Υλικά άμεσης ανάλωσης 2.057,00 Ετήσια εισφορά στην ΑΜΚΕ 83.416,31 Δημοσίευση προκηρύξεων/δημοσιεύσεων 219,00 Αφορά έξοδα τράπεζας για την διεκπεραίωση τραπεζικών εντολών μισθοδοσίας. Ποσό 39.043,65 € αφορά αποσβέσεις κτιρίων και ποσό 492,30 € επίπλων και λοιπού εξοπλισμού. Εφαρμόσαμε συντελεστή απόσβεσης 100% για τιμή κτήσης πάγιων περιουσιακών στοιχείων έως €1.500,00, σύμφωνα με το άρθρο 24 του ν.4172/2013, και τους νόμιμους συντελεστές απόσβεσης 4% για τα κτίρια και 10%. 8. Προβλέψεις Εκμετάλλευσης 16.297,50 ευρώ Αφορά προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Αφορά το κόστος ειδών διατροφής του συσσιτίου και προέκυψε με την εφαρμογή του γνωστού τύπου της Λογιστικής : Αρχικό Απόθεμα + Αγορές – Τελικό Απόθεμα. ΙΙΙ. Ισολογισμός της 31/12/2018 Η παρούσα ανάλυση υποβάλλεται στην Εκτελεστική Επιτροπή και στο Δ.Σ. του Δ.Ο.Π., σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 236 του κώδικα Δήμων 3463/2006, αλλά και στα άρθρα του κεφαλαίου Β’ του ίδιου νόμου που αφορούν τον ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟ & ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ των Ο.Τ.Α.. Ο Ισολογισμός της 31-12-2018 είναι στην χρονική σειρά ο Ισολογισμός της 5ης λογιστικής χρήσης του Δημοτικού Οργανισμού από το έτος έναρξης του διπλογραφικού λογιστικού συστήματος 2014. Ο είναι εντάσεως πάγιας περιουσίας σε ποσοστό 97,06% του συνόλου του. Στην αξία των αποθεμάτων περιλαμβάνονται τρόφιμα που αγοράζει ο Οργανισμός για τους Παιδικούς Σταθμούς και το Συσσίτιο, την λειτουργία των οποίων χρηματοδοτεί και εποπτεύει. Η αξία των πάσης φύσεως δωρεών που 4. Φόροι - Τέλη 31.098,41 ευρώ 5. Διάφορα έξοδα 123.693,01 ευρώ 6. Χρεωστικοί Τόκοι και συναφή έξοδα 105,58 ευρώ 7. Αποσβέσεις πάγιων περιουσιακών στοιχείων 39.535,95 ευρώ 9. Κόστος αναλωθέντων αναλωσίμων 85.933,71 ευρώ

-- 4 of 10 --

5 λαμβάνονται από πολίτες και ‘’νομικά πρόσωπα’’, δεν απεικονίζονται στον Ισολογισμό. Η ταμειακή υπηρεσία τηρείται από τον εκάστοτε ΤΑΜΙΑ του Δήμου, και κατά πάγια τακτική τα χρηματικά διαθέσιμα φυλάσσονται σε τραπεζικούς λογαριασμούς της Εθνικής Τράπεζας Ελλάδος. Κατά κανόνα οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προς Ασφαλιστικούς Οργανισμούς, Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων και μισθούς που εμφανίζονται στο ΠΑΘΗΤΙΚΟ, εξοφλούνται εμπρόθεσμα, σύμφωνα πάντα με την κείμενη νομοθεσία. Τέλος θα πρέπει να αναφέρω πως από το έτος 2014, εκτυπώνονται ηλεκτρονικά και φυλάσσονται τα σχετικά ετήσια αρχεία που προβλέπονται από την Φορολογική Νομοθεσία, και συγκεκριμένα: α) Μητρώο Παγίων, β) Οριστικό Ημερολόγιο Εγγραφών, γ) Μηνιαία Ισοζύγια Γενικού & Αναλυτικών Καθολικών δ) Αναλυτικά Καθολικά όλων των Λογαριασμών» Η Εκτελεστική Επιτροπή αφού άκουσε την εισήγηση , μετά από διαλογική συζήτηση . Αποφασίζει ομόφωνα Τον προέλεγχο του Ισολογισμού , των Αποτελεσμάτων χρήσης καθώς και της κατάστασης του Λογαριασμού Γενικής Εκμετάλλευσης έτους 2018, όπως αναφέρονται στην έκθεση της Βαλεντίνας Πισσάκα υπαλλήλου του Δ.Ο.Π. κλ. ΤΕ Διοικητικού-Λογιστικού , Λογίστρια-Φοροτέχνης Α΄τάξης, ως εξής: ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2018 Συνοπτική Οικονομική Κατάσταση του Δ.Ο.Π. κατά την 31/12/2018 Κατωτέρω παραθέτουμε τα συνοπτικά δεδομένα της Οικονομικής Καταστάσεως του Δ.Ο.Π., όπως αυτή προκύπτει από τον Ισολογισμό και την ανάλυση του Λογαριασμού Αποτελεσμάτων της Χρήσεως που έληξε την 31-12- 2018. Α. Έσοδα Ποσά σε ευρώ Σύνολα 1. Έσοδα από επιχορηγήσεις 1.227.730,28 2. Έσοδα από πώληση υπηρεσιών 69.215,00 3. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 1.685,26 4. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 549,87 5. Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 1.346,44 1.300.526,85 Β. Έξοδα Ποσά σε ευρώ 1. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 1.029.714,86 2. Αμοιβές και έξοδα τρίτων 32.404,09 3. Παροχές τρίτων 35.440,68 4. Φόροι-Τέλη 31.098,41 5. Διάφορα έξοδα 123.693,01

-- 5 of 10 --

6 6. Χρεωστικοί Τόκοι & συναφή έξοδα 105,58 7. Αποσβέσεις Παγίων 39.535,95 8. Προβλέψεις Εκμετάλλευσης 16.297,50 9. Κόστος αναλωθέντων αναλωσίμων 85.933,71 1.394.223,79 Καθαρά Αποτελέσματα Χρήσης 2018: -93.696,94 Ι. Ανάλυση Ισολογισμού της 31/12/2018 Στη συνέχεια σχολιάζουμε τους λογαριασμούς Αποτελεσμάτων και Ισολογισμού της χρήσεως 2018. II. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ 2018 Έσοδα Τα παραπάνω έσοδα αφορούν τροφεία του παιδικού σταθμού Μ. Καβαρινού (44.930,00 €), τροφεία προσχολικού κέντρου Αγ. Αποστόλων (12.155,00 €), και υπηρεσίες-συνεδρίων συμβουλευτικού κέντρου (12.130,00 €). 2. Επιχορήγηση από Δήμο Ρόδου 1.087.500,00 ευρώ 3. Επιχορήγηση από ΕΣΠΑ μέσω προγραμματικής 140.230,28 ευρώ Ίδιο Πάγιο Ενεργητικό Α. Πάγιο Ενεργητικό (Αναπόσβεστη Αξία) 6.349.004,16 Πλέον Β. Μακροπρόθεσμες Απαιτήσεις 293,00 6.349.297,16 Καθαρό Κυκλοφορούν Ενεργητικό Γ. Κυκλοφορούν και Διαθέσιμο Ενεργητικό 192.665,23 Μείον Β. Προβλέψεις για Κινδύνους & Έξοδα 196.684,57 Μείον Δ. Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 84.074,83 88.094,17 Ε. Καθαρή Περιουσία 6.261.202,99 Ανάλυση Καθαρής Περιουσίας Κεφάλαιο 6.375.134,70 Πλέον υπόλοιπο πλεονασμάτων εις νέο -113.931.71 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 6.261.202,99 1. Έσοδα από πώληση υπηρεσιών 69.215,00 ευρώ

-- 6 of 10 --

7 σύμβασης Δήμου Ρόδου 4. Πιστωτικοί Τόκοι και συναφή Έσοδα 1.685,26 ευρώ Αφορά τόκους που λογιστικοποίησε η Εθνική Τράπεζα στους τρεις λογαριασμούς που τηρούμε σε αυτήν. 5. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 549,87 ευρώ Αφορά κρατήσεις εργαζομένων λόγω συμμετοχής τους σε απεργίες. Αφορά επιστροφή αχρεωστήτως καταβληθέντος ποσού από ΕΤΕΑΕΠ αρ.απόφ.92/7-11-18, Α.Π. 285292/23-11-18. Έξοδα Το ποσό αφορά το κόστος μισθοδοσίας των εργαζομένων του Δ.Ο.Π. . Ποσό 8.000,00 € αφορά αμοιβές και έξοδα εξωτερικού λογιστή, καθότι το 2017 ο μοναδικός λογιστής με άδεια Λ-Φ Α’τάξης μετατάχθηκε σε άλλη Υπηρεσία, ποσό 11.340,00 € την παροχή υπηρεσιών ελεύθερου επαγγελματία γιατρού, ποσό 2.240,00 € φορά την υλοποίηση σύμβασης με Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών, και το ποσό των 10.824,09 € αφορά το μικτό ποσό αμοιβών μελών του Δ.Σ.. Αναλυτικά σε πίνακα εμφανίζονται τα ποσά ανά λογαριασμό: Ποσό 252,78 € αφορά φόρους-τόκους που λογιστικοποίησε η Εθνική Τράπεζα στους τρεις λογαριασμούς που τηρούμε σε αυτήν και ποσό 30.845,63 € Φ.Π.Α. μη εκπιπτόμενο της φορολογίας εισοδήματος, καθώς ο Δ.Ο.Π. είναι Οργανισμός μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα και δεν υποβάλει δήλωση Φ.Π.Α. Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση μετακινούμενων υπαλλήλων 887,49 Καταβολή χρηματικών βοηθημάτων 29.700,00 Γραφική ύλη Κοινωνικών 6.404,71 Υλοποίησης προγραμματικών 1.008,50 6. Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 1.346,44 ευρώ 1. Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 1.029.714,86 ευρώ 2. Αμοιβές και Έξοδα Αιρετών Αρχόντων και Τρίτων 32.404,09 ευρώ 3. Παροχές Τρίτων 35.440,68 ευρώ Τηλεφωνικά 8.473,00 Συντήρηση εφαρμογών λογισμικού 13.000,00 Μισθώματα Δημοτικών Ιατρείων 2.400,00 Λοιπές συντηρήσεις από τρίτους 1.865,00 Ασφάλιστρα μεταφορικών μέσων 240,18 Λοιπές δαπάνες για Ύδρευση / Φωτισμό 4.663,00 Συντήρηση και επισκευή λοιπών μηχ/των 1.199,50 Διαχείριση ιατρικών αποβλήτων 3.600,00 4. Φόροι - Τέλη 31.098,41 ευρώ 5. Διάφορα έξοδα 123.693,01 ευρώ

-- 7 of 10 --

8 Υπηρεσιών συμβάσεων Υλικά άμεσης ανάλωσης 2.057,00 Ετήσια εισφορά στην ΑΜΚΕ 83.416,31 Δημοσίευση προκηρύξεων/δημοσιεύσεων 219,00 Αφορά έξοδα τράπεζας για την διεκπεραίωση τραπεζικών εντολών μισθοδοσίας. Ποσό 39.043,65 € αφορά αποσβέσεις κτιρίων και ποσό 492,30 € επίπλων και λοιπού εξοπλισμού. Εφαρμόσαμε συντελεστή απόσβεσης 100% για τιμή κτήσης πάγιων περιουσιακών στοιχείων έως €1.500,00, σύμφωνα με το άρθρο 24 του ν.4172/2013, και τους νόμιμους συντελεστές απόσβεσης 4% για τα κτίρια και 10%. 8. Προβλέψεις Εκμετάλλευσης 16.297,50 ευρώ Αφορά προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Αφορά το κόστος ειδών διατροφής του συσσιτίου και προέκυψε με την εφαρμογή του γνωστού τύπου της Λογιστικής : Αρχικό Απόθεμα + Αγορές – Τελικό Απόθεμα. ΙΙΙ. Ισολογισμός της 31/12/2018 Η παρούσα ανάλυση υποβάλλεται στην Εκτελεστική Επιτροπή και στο Δ.Σ. του Δ.Ο.Π., σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 236 του κώδικα Δήμων 3463/2006, αλλά και στα άρθρα του κεφαλαίου Β’ του ίδιου νόμου που αφορούν τον ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟ & ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ των Ο.Τ.Α.. Ο Ισολογισμός της 31-12-2018 είναι στην χρονική σειρά ο Ισολογισμός της 5ης λογιστικής χρήσης του Δημοτικού Οργανισμού από το έτος έναρξης του διπλογραφικού λογιστικού συστήματος 2014. Ο είναι εντάσεως πάγιας περιουσίας σε ποσοστό 97,06% του συνόλου του. Στην αξία των αποθεμάτων περιλαμβάνονται τρόφιμα που αγοράζει ο Οργανισμός για τους Παιδικούς Σταθμούς και το Συσσίτιο, την λειτουργία των οποίων χρηματοδοτεί και εποπτεύει. Η αξία των πάσης φύσεως δωρεών που λαμβάνονται από πολίτες και ‘’νομικά πρόσωπα’’, δεν απεικονίζονται στον Ισολογισμό. Η ταμειακή υπηρεσία τηρείται από τον εκάστοτε ΤΑΜΙΑ του Δήμου, και κατά πάγια τακτική τα χρηματικά διαθέσιμα φυλάσσονται σε τραπεζικούς λογαριασμούς της Εθνικής Τράπεζας Ελλάδος. Κατά κανόνα οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προς Ασφαλιστικούς Οργανισμούς, Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων και μισθούς που εμφανίζονται στο ΠΑΘΗΤΙΚΟ, εξοφλούνται εμπρόθεσμα, σύμφωνα πάντα με την κείμενη νομοθεσία. Τέλος θα πρέπει να αναφέρω πως από το έτος 2014, εκτυπώνονται ηλεκτρονικά και φυλάσσονται τα σχετικά ετήσια αρχεία που προβλέπονται από την Φορολογική Νομοθεσία, και συγκεκριμένα: 6. Χρεωστικοί Τόκοι και συναφή έξοδα 105,58 ευρώ 7. Αποσβέσεις πάγιων περιουσιακών στοιχείων 39.535,95 ευρώ 9. Κόστος αναλωθέντων αναλωσίμων 85.933,71 ευρώ

-- 8 of 10 --

9 α) Μητρώο Παγίων, β) Οριστικό Ημερολόγιο Εγγραφών, γ) Μηνιαία Ισοζύγια Γενικού & Αναλυτικών Καθολικών δ) Αναλυτικά Καθολικά όλων των Λογαριασμών» ΠΑΘΗΤΙΚΟ Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Αξία κτήσης Αποσβέσεις Αναπόσβ.αξία Αξία κτήσης Αποσβέσεις Αναπόσβ.αξία Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΙΙ. Ενσώματες ακινητοποιήσεις I. Κεφάλαιο 6.375.134,70 6.375.134,70 1. Γήπεδα-Οικόπεδα 5.511.905,45 0,00 5.511.905,45 5.511.905,45 0,00 5.511.905,45 3. Κτίρια & τεχνικά έργα 976.091,29 156.174,60 819.916,69 976.091,29 ######## 858.960,34 ΙΙΙ Διαφορές αναπροσαρμογής και επιχορηγήσεις επενδύσεων - Δωρεές παγίων 5. Μεταφορικά μέσα 8.392,93 8.392,89 0,04 8.392,93 8.392,89 0,04 6. Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός 33.575,91 16.393,93 17.181,98 19.938,67 15.901,63 4.037,04 2 Διαφορές από αναπροσαρμογή αξίας λοιπών περιουσιακών στοιχείων 6.529.965,58 180.961,42 6.349.004,16 6.516.328,34 ######## 6.374.902,87 0,00 0,00 ΙΙΙ. Τίτλοι πάγιας επένδυσης & άλλες μακρ. Χρηματ.Απ. 6.375.134,70 6.375.134,70 2. Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 293,00 293,00 Σύνολο πάγιου Ενεργητητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 6.349.297,16 6.375.195,87 IV. Αποτελέσματα εις νέο Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Υπόλοιπο πλεονασμάτων εις νέο -113.931,71 -20.234,77 Ι. Αποθέματα Σύνολο ίδιων κεφαλαίων (AI + AIII + AIV) 6.261.202,99 6.354.899,93 Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ 4.Πρώτες και βοηθητικές ύλες, Αναλώσιμα υλικά 1.Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 116.682,50 100.385,00 2.Λοιπές Προβλέψεις 80.002,07 80.002,07 196.684,57 180.387,07 Ανταλλακτικά και Είδη συσκευασίας 18.506,91 12.805,49 Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις ΙΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 1 Προμηθευτές 46.742,32 22.727,20 1. Απαιτήσεις από βεβαιωμένες οφειλές 1.300,94 1.300,94 5 Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 2.547,83 3.492,01 2 6 Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 13.365,71 11.347,74 ΙV. Διαθέσιμα 8 Πιστωτές διάφοροι 21.418,97 23.141,20 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 172.857,38 206.692,85 Σύνολο υποχρεώσεων (ΓII) 84.074,83 60.708,15 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (ΔΙ+ΔΙΙ+ΔΙV) 192.665,23 220.799,28 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Γ+Δ) 6.541.962,39 6.595.995,15 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ) 6.541.962,39 6.595.995,15 ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Λ/88) Ι. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΜΕΤΑΛΕΥΣΕΩΣ 1. Έσοδα από πώληση υπηρεσιών 69.215,00 69.727,50 Καθαρά αποτελέσματα (πλεόνασμα) χρήσεως -93.696,94 -140.301,86 3. Τακτικές επιχορηγήσεις από Δήμο Ρόδου 1.087.500,00 1.148.399,70 1.156.715,00 1.218.127,20 Μείον : Κόστος αγαθών & υπηρεσιών 1.210.472,87 1.026.406,36 Μικτά Αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλεύσεως -53.757,87 191.720,84 Πλέον άλλα έσοδα 140.230,28 19.286,48 Σύνολο 86.472,41 211.007,32 Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (πλεονασμάτων) προηγ.χρήσεων -20.234,77 120.067,09 ΜΕΙΟΝ: 1.Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 183.645,34 279.655,02 Πλεόνασμα εις νέο -113.931,71 -20.234,77 Μερικά Αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλεύσεως -97.172,93 -68.647,70 ΠΛΕΟΝ : 4.Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 1.685,26 2.052,63 Μείον : 3.Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 105,58 1.579,68 24,00 2.028,63 Ολικά Αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλεύσεως -95.593,25 -66.619,07 ΙI. ΠΛΕΟΝ: Έκτακτα αποτελέσματα 1. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 549,87 217,53 2. Έκτακτα κέρδη 4.909,76 3. Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 1.346,44 1.896,31 1.444,82 6.572,11 Μείον :Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 252,83 3. Έξοδα προηγούμενων χρήσεων 0,00 80.002,07 80.254,90 Οργανικά και έκτακτα αποτελέσματα (κέρδη) -93.696,94 -140.301,86 ΜΕΙΟΝ : Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 39.535,95 39.213,01 Μείον : Οι από αυτές ενσωμ/νες στο λειτουργικό κόστος 39.535,95 0,00 39.213,01 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων -93.696,94 -140.301,86 ΔΗΜΟΤΙΚΟΣ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΝΟΙΑΣ ΔΗΜΟΥ ΡΟΔΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2018(1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2018) - ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ποσά κλειομένης χρήσεως 2018 Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2017 Ποσά κλειομένης χρήσης 2018 Ποσά προηγούμενης χρήσης 2017 ΣΗΜ.: ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΊΝΑΙ ΕΝΑΡΜΟΝΙΣΜΕΝΟ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 9 ΤΗΣ 4ης ΟΔΗΓΙΑΣ ΤΗΣ ΕΟΚ (Π.Δ.315/99) ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ Ποσά κλειομ. χρήσης 2018 Ποσά κλειομ. χρήσης 2017 Ποσά κλειομένης Ποσά προηγούμενης

-- 9 of 10 --

10 ………………………………………………………………………………………………………………………… Λύεται η συνεδρίαση και υπογράφεται το παρόν πρακτικό, ως εξής : Ο Πρόεδρος Τα μέλη Σωτήρης Πετράκης Δέσποινα Μουτάφη Σεβαστή Ηλιοπούλου Ακριβές Απόσπασμα Ο Πρόεδρος Σωτήρης Πετράκης

-- 10 of 10 --