ΕΓΚΡΙΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 2022

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ ΝΟΜΟΣ ΚΑΡΔΙΤΣΑΣ ΔΗΜΟΣ ΑΡΓΙΘΕΑΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΑΡΓΙΘΕΑΣ ΑΠΟΦΑΣΗ ΑΡΙΘ. 13/2023 Από το πρακτικό της αριθ. 9/2023 τακτική συνεδρίασης της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Αργιθέας ΘΕΜΑ: «Έγκριση οικονομικών καταστάσεων χρήσης 2022 (απολογισμός, ισολογισμός– χρηματοοικονομικά στοιχεία σε κόστος κτήσης, προσάρτημα, κατάσταση αποτελεσμάτων 2022 κατά λειτουργία και κατάσταση αποτελεσμάτων 2022 κατ’ είδος) της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Αργιθέας.» Στο Ανθηρό, σήμερα την 14ΗΝ Ιουλίου, ημέρα Τρίτη Έτος 2023 και ώρα 11:00 συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση το Διοικητικό Συμβούλιο της ΔΗΚΕΑΡ Αργιθέας ύστερα από την αριθ. 130/7-11-2023 έγγραφη πρόσκληση του προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της ΔΗΚΕΑΡ για να αποφασίσει για το θέμα που έχει εγγραφεί σε αυτή, σύμφωνα με το Άρθρο 3 της Απ. ΥΠΕΣΔΔΑ 43254/31.07.2007 (ΦΕΚ 1492/17.08.2007 τεύχος Β’). Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης η πρόεδρος διαπίστωσε ότι σε σύνολο επτά (7) μελών βρέθηκαν παρόντα και τα επτά (7) μέλη όπως φαίνεται αναλυτικά στον παρακάτω πίνακα: Α/Α ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ ΙΔΙΟΤΗΤΑ ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Καναβός Βασίλειος Πρόεδρος Χ 2. Κωφός Στυλιανός Αντιπρόεδρος Χ 3. Σακελλαρης Γεώργιος Μέλος Χ 4. Σέμπρος Απόστολος Μέλος Χ 5. Βίλλη Μαρία Μέλος Χ 6. Μπλάνης Παναγιώτης Μέλος Χ 7. Χυτας Νικόλαος Μέλος Χ Αφού διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία η πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και επί του θέματος είπε: Ο Πρόεδρος της επιχείρησης αφού έθεσε υπόψη του Διοικητικού Συμβουλίου τα απολογιστικά στοιχεία οικ. έτους 2022, τον ισολογισμό-χρηματοοικονομικά στοιχεία σε κόστος κτήσης, το προσάρτημα, την κατάσταση αποτελεσμάτων 2022 κατά λειτουργία και κατάσταση αποτελεσμάτων 2022 κατ’ είδος της ΔΗΚΕΑΡ., εισηγήθηκε τα εξής: Παρουσιάζουμε σήμερα τις οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση της Δημοτικής Κοινωφελούς επιχείρησης Δήμου Αργιθέας οι οποίες αποτελούν τον αδιάψευστο μάρτυρα της οικονομικής εικόνας της επιχείρησής μας. Αυτό γίνεται ολοκληρωμένα και παραστατικά μέσα από την έκθεση του Προέδρου της, όπου αναλύεται η κάθε πηγή εσόδων αλλά και η κάθε δαπάνη καθώς και μέσα από τον ισολογισμό και το προσάρτημα. Τα υποβαλλόμενα οικονομικά στοιχεία είναι συνταγμένα σύμφωνα με τα ελληνικά λογιστικά πρότυπα σε πλήρη συμφωνία με τον Ν4308/2014, τα οποία η ΔΗΚΕΑΡ ακολουθεί, κατατάσσομε στην κατηγορία των μικρών οντοτήτων του άρθρου 2 του Ν4308/2014. Αναλυτικά, τα οικονομικά στοιχεία όπου περιγράφονται: 1. Οι απαιτήσεις 2. Τα διαθέσιμα 3. Οι βραχυχρόνιες υποχρεώσεις

-- 1 of 19 --

2 4. Οι μακροχρόνιες υποχρεώσεις 5. Τα αποτελέσματα χρήσης Παρά τις δύσκολες σήμερα οικονομικές συνθήκες, τις καθυστερήσεις στην καταβολή των επιχορηγήσεων προς την επιχείρηση, καταφέραμε να ανταπεξέλθουμε στις υποχρεώσεις μας, προς το προσωπικό που εργάζεται σ’ αυτήν (Βοήθεια στο Σπίτι) όσο και στο μεγαλύετερο μέρος των υπόλοιπων προμηθευτών (διάφορες προμήθειες, παροχή υπηρεσιών, πάγιες υποχρεώσεις κλπ.), έτσι ώστε η επιχείρηση να έχει εξοφλήσει σχεδόν όλες τις υποχρεώσεις οικονομικού έτους 2022. Με την ορθολογική οικονομική πολιτική που ακολουθήσαμε μέχρι σήμερα, τη βοήθεια του Δήμου Αργιθέας με τις ετήσιες επιχορηγήσεις του, την άριστη συνεργασία με το προσωπικό της επιχείρησης, κατορθώσαμε να ανταπεξέλθουμε στις μέχρι σήμερα υποχρεώσεις μας προς τους περισσότερους συναλλασσόμενους με την επιχείρηση (προσωπικό, προμηθευτές, παρόχους υπηρεσιών κλπ.). Ο οικονομικός απολογισμός της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Αργιθέας, ήτοι ταμιακός απολογιστικός πίνακας εσόδων – εξόδων χρήσης (01-01-2022 έως 31-12-2022), εμφανίζει: α) Σύνολο εσόδων χρήσης 2022: 138.417,33 € β) Σύνολο εξόδων χρήσεως 2022: 128.581,00€ γ) Ταμειακό υπόλοιπο χρήσεως 2022: 9.836,33 € Οι οικονομικές καταστάσεις της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Αργιθέας 2022, ήτοι ο ισολογισμός και τα αποτελέσματα περιόδου μετά από φόρους του οικ. έτους 2022 για την χρήση από 1-1-2022 έως 31-12-2022 είναι: α. Ο ισολογισμός (σε κόστος κτήσης) οικονομικού έτους 2022 ύψους (σε κόστος κτήσης) :  Ως προς το ενεργητικό: 17.836,33€  Ως προς το παθητικό 17.836,33€ β. Τα αποτελέσματα περιόδου (μετά από φόρους) οικονομικού έτους 2022: 3.703, 58€. Στη συνέχεια, ο κ. Πρόεδρος κάλεσε το Διοικητικό Συμβούλιο να αποφασίσει σχετικά. Το Δ.Σ. ύστερα από διαλογική συζήτηση αφού άκουσε την εισήγηση του Προέδρου και έλαβε υπόψη του τις οικονομικές καταστάσεις χρήσης 2022 (απολογισμός, ισολογισμός– χρηματοοικονομικά στοιχεία σε κόστος κτήσης, προσάρτημα, κατάσταση αποτελεσμάτων 2022 κατά λειτουργία και κατάσταση αποτελεσμάτων 2022 κατ’ είδος) της επιχείρησης Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Α. Εγκρίνει τον οικονομικό απολογισμό της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Αργιθέας ήτοι ταμειακό απολογιστικό πίνακα εσόδων – εξόδων χρήσης 2022 (01-01-2022 έως 31-12-2022), ο οποίος εμφανίζει: α) Σύνολο εσόδων χρήσης 2022: 138.417,33 € β) Σύνολο εξόδων χρήσεως 2022: 128.581,00€ γ) Ταμειακό υπόλοιπο χρήσεως 2022: 9.836,33 €

-- 2 of 19 --

3 Β. Εγκρίνει τις οικονομικές καταστάσεις της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Αργιθέας 2022, ήτοι: ισολογισμός (σε κόστος κτήσης) και τα αποτελέσματα περιόδου μετά από φόρους του οικ. έτους 2022 για την χρήση από 1-1-2022 έως 31-12-2022 α. Τον ισολογισμό οικονομικού έτους 2022 ύψους (σε κόστος κτήσης) :  Ως προς το ενεργητικό: 17.836,33€  Ως προς το παθητικό : 17.836,33€ β. Τα αποτελέσματα χρήσεων οικονομικού έτους 2022, με αποτελέσματα περιόδου μετά από φόρους: 3.703,58 €. γ. Τον πίνακα διανομής αποτελεσμάτων περιόδου μετά από φόρους (κατά- είδος και κατα λειτουργία). δ. Το προσάρτημα Γ. Εξουσιοδοτεί τον κ. Πρόεδρο για την προώθηση της απόφασης στο Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου για την επιβαλλόμενη έγκριση της. Η απόφαση αυτή πήρε αριθμό 13/2023 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Ακριβές απόσπασμα Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΝΑΒΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ

-- 3 of 19 --

4

-- 4 of 19 --

5 Π Ρ Ο Σ Α Ρ Τ Η Μ Α ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2022 (Βάσει των διατάξεων του άρθρου 1 παράγρ. 4.1.501 του Π.Δ. 315/29.12.1999) ΤΗΣ «ΔΗΜΟΤΙΚΗΣ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΔΗΜΟΥ ΑΡΓΙΘΕΑΣ» 1. ΣΥΝΝΟΜΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΚΑΙ ΔΟΜΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ - ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΕΙΣ ΠΟΥ ΕΓΙΝΑΝ ΧΑΡΙΝ ΤΗΣ ΑΡΧΗΣ ΤΗΣ ΠΡΑΓΜΑΤΙΚΗΣ ΕΙΚΟΝΑΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 21. Σε περίπτωση παρεκκλίσεως, σε μία χρήση, από την αρχή κατά την οποία δεν επιτρέπεται η μεταβολή από χρήση σε χρήση της καθορισμένης δομής του ισολογισμού και του λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσεως, ή οποία είναι δυνατό να γίνει μόνο σε εξαιρετικές περιπτώσεις που προβλέπονται από τη νομοθεσία, αναφέρονται η παρέκκλιση και οι λόγοι που την επέβαλαν, με πλήρη αιτιολόγηση της σκοπιμότητας της παρεκκλίσεως αυτής. Δεν έγινε παρέκκλιση. (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 22: Αναλύσεις των συμπτυγμένων στοιχείων των κατηγοριών εκείνων του ισολογισμού που αντιστοιχούν σε αραβικούς αριθμούς. Όταν ο Δήμος κάνει τέτοιες συμπτύξεις, είναι υποχρεωμένο να παρουσιάζει τις αντίστοιχες αναλύσεις. Δεν έγιναν συμπτύξεις. (γ) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 23: Επεξηγηματικές σημειώσεις, σχετικές με τη συγκρισιμότητα των κονδυλίων της χρήσεως του ισολογισμού και των κονδυλίων της προηγούμενης χρήσεως, όταν τα κονδύλια που απεικονίζονται στον ισολογισμό και στα αποτελέσματα χρήσεως, για διάφορους λόγους, δεν είναι απόλυτα συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα κονδύλια της προηγουμένης χρήσεως. Επίσης, σχετικές επεξηγηματικές σημειώσεις, όταν γίνεται ανακατάταξη των ποσών των αντίστοιχων λογαριασμών της προηγούμενης χρήσεως για να γίνουν αυτά συγκρίσιμα με τα ποσά της κλειόμενης χρήσεως. Δεν υπάρχουν. 2. ΑΠΟΤΙΜΗΣΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ.1 : Οι μέθοδοι που εφαρμόστηκαν για την αποτίμηση των διάφορων στοιχείων των οικονομικών καταστάσεων και οι μέθοδοι υπολογισμού διορθώσεως αξιών με σχηματισμό προβλέψεων ή διενέργεια αποσβέσεων, καθώς και οι μέθοδοι υπολογισμού αναπροσαρμοσμένων αξιών, σε περίπτωση που ειδικές διατάξεις της νομοθεσίας που ισχύει κάθε φορά επιτρέπουν την αναπροσαρμογή. Σε εξαιρετικές περιπτώσεις που γίνονται παρεκκλίσεις από τις διατάξεις που καθορίζουν τις γενικές αρχές αποτιμήσεως, οι παρεκκλίσεις αυτές αναφέρονται με πλήρη αιτιολόγηση των λόγων που τις επέβαλαν και του μεγέθους των συνεπειών, που είχαν στη διαμόρφωση των απαιτήσεων - υποχρεώσεων της περιουσιακής καταστάσεως και των αποτελεσμάτων χρήσεως της Επιχείρησης. (1) Δεν έγινε αποτίμηση, η επιχείρηση δεν έχει ιδιόκτητα πάγια στοιχεία, ασώματες ακινητοποιήσεις και έξοδα εγκατάστασης. (2) Δεν συνέτρεξε περίπτωση σχηματισμού προβλέψεων υποτιμήσεως.

-- 5 of 19 --

6 (3) Δεν υφίσταται συμμετοχές και εγγυήσεις πάσης φύσεως. (4) Χρεόγραφα (μετοχές), δεν υπάρχουν. (5) Αποθέματα δεν υπάρχουν. (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 2: Σε περίπτωση που, με βάση ειδικές διατάξεις της νομοθεσίας, εφαρμόζονται διαφορετικές μέθοδοι αποτιμήσεως από τις, γενικά νομοθετημένες, αναφέρεται η μέθοδος που εφαρμόστηκε και τα στοιχεία των οικονομικών καταστάσεων για τα οποία οι αξίες διαμορφώθηκαν με τη μέθοδο αυτή. Στην περίπτωση αυτή, οι διαφορές από την εφαρμογή της διαφορετικής μεθόδου αποτιμήσεως από τις γενικά νομοθετημένες καταχωρούνται στους λογαριασμούς "διαφορών αναπροσαρμογής" του παθητικού (λογ. 41.06 -41.07), ενώ στο προσάρτημα αναφέρεται και η φορολογική μεταχείριση των διαφορών αυτών. Στην παραπάνω περίπτωση, στο προσάρτημα καταχωρείται ένας πίνακας που δείχνει τις μεταβολές των λογαριασμών "διαφορές αναπροσαρμογής", που έγιναν μέσα στη χρήση. Δεν εφαρμόσθηκαν διαφορετικές μέθοδοι αποτιμήσεως με βάση ειδικές διατάξεις της νομοθεσίας. (γ) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 7: Οι συναλλαγματικές διαφορές από απαιτήσεις και υποχρεώσεις σε ξένο νόμισμα και ο λογιστικός χειρισμός τους, δηλαδή εάν εμφανίζονται στον Ισολογισμό (λογ. πάγιων στοιχείων), ή εάν μεταφέρονται στο λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσεως. Δεν υπάρχουν απαιτήσεις και υποχρεώσεις σε ξένο νόμισμα και δεν προέκυψαν συναλλαγματικές διαφορές, τόσο κατά το κλείσιμο του ισολογισμού, όσο και κατά την διάρκεια της χρήσης. 3. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 16: Οι σημαντικές μεταβολές των πάγιων στοιχείων, και εξόδων εγκαταστάσεως σε σχέση με την προηγούμενη χρήση, για κάθε πρωτοβάθμιο λογαριασμό του πάγιου ενεργητικού Δεν υπάρχουν πάγια στοιχεία και έξοδα εγκαταστάσεως. (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 3: Οι αποσβέσεις των πάγιων στοιχείων – εξόδων εγκαταστάσεως και οι διαφορές που προκύπτουν κατά την αποτίμηση των συμμετοχών και χρεογράφων, όταν δεν αναφέρονται αναλυτικά στην κατάσταση του λογαριασμού αποτελεσμάτων χρήσεως. Δεν υπάρχουν αποσβέσεις και διαφορές αποτίμησης συμμετοχών και χρεογράφων. (γ) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 4: Οι τυχόν πρόσθετες αποσβέσεις του πάγιου ενεργητικού, οι οποίες γίνονται για φορολογικούς σκοπούς, με αναφορά σχετικών διατάξεων της φορολογικής νομοθεσίας. Δεν έγιναν. (δ) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 19: Ανάλυση των λογαριασμών του ισολογισμού Β (1) «έξοδα ιδρύσεως και πρώτης εγκαταστάσεως», Β (3) «τόκοι δανείων κατασκευαστικής περιόδου» και Γ (Ι) (1) «έξοδα ερευνών και αναπτύξεως». Σε περίπτωση που η απόσβεση των εξόδων ερευνών και αναπτύξεως δε γίνεται σύμφωνα με το γενικό κανόνα της πενταετίας, αλλά σύμφωνα με ειδικές διατάξεις της νομοθεσίας, αναφέρονται οι περιπτώσεις αυτές και οι ειδικές διατάξεις στο προσάρτημα. Δεν υπάρχουν τέτοια κονδύλια.

-- 6 of 19 --

7 4. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ - ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 24: Επεξηγηματικές πληροφορίες, σχετικές με τις συνδεμένες επιχειρήσεις, σύμφωνα με όσα καθορίζονται από ειδικές διατάξεις της νομοθεσίας. Η επιχείρηση δεν έχει συμμετοχές οποιασδήποτε φύσεως. (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 8: Πίνακας των κατεχόμενων τίτλων πάγιας επένδυσης και χρεογράφων (είδος, τεμάχια), με την αρχική αξία κτήσεως τους και την αξία αποτιμήσεως τους στο τέλος της χρήσεως Δεν ισχύει η περίπτωση αυτή. 5. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 5: Οι διαφορές από υποτίμηση κυκλοφορούντων στοιχείων του ισολογισμού, οι λόγοι στους οποίους οφείλονται και η φορολογική τους μεταχείριση. Δεν υπάρχουν διαφορές από υποτίμηση κυκλοφορούντων στοιχείων. (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 6: Οι διαφορές από την αποτίμηση των αποθεμάτων και των λοιπών ομοειδών στοιχείων στην τελευταία γνωστή τιμή αγοράς πριν από την ημερομηνία κλεισίματος του ισολογισμού (διαφορές τιμής κτήσεως και τιμής αγοράς), συνολικά κατά κατηγορίες των περιουσιακών αυτών στοιχείων Δεν υπάρχουν αποθέματα. 6. ΚΕΦΑΛΑΙΟ Το Κεφάλαιο της επιχείρησης ανέρχεται σε ποσό € 8.000,00. Από την έναρξη λειτουργίας της επιχείρησης δεν είχαμε κάποια μεταβολή στο κεφάλαιο της. 7. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 20: Ανάλυση του λογαριασμού του ισολογισμού "λοιπές προβλέψεις" όταν είναι αξιόλογες. Δεν έχουν σχηματισθεί από την επιχείρηση οποιασδήποτε φύσεως προβλέψεις. (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 9: Οι υποχρεώσεις του Δήμου, για τις οποίες η προθεσμία εξοφλήσεως τους είναι μεγαλύτερη από πέντε χρόνια από την - ημερομηνία κλεισίματος του ισολογισμού, κατά κατηγορία λογαριασμών και πιστωτή, και οι υποχρεώσεις που καλύπτονται με εμπράγματες ασφάλειες, με αναφορά της φύσεως και της μορφής τους. Δεν συντρέχει η περίπτωση αυτή. (γ) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 10: Οι υποχρεώσεις που δεν εμφανίζονται στον ισολογισμό του Δήμου, εφόσον η παράθεση τους είναι χρήσιμη για την εκτίμηση της οικονομικής τους καταστάσεως (π.χ. αποζημιώσεις απολύσεως ή εξόδου από την υπηρεσία του προσωπικού ή υποχρεώσεις για εξόφληση ομολογιών υπέρ το άρτιο). Τυχόν τέτοιες υποχρεώσεις για συντάξεις, καθώς και τυχόν άλλες υποχρεώσεις αναφέρονται χωριστά. Δεν συντρέχει η περίπτωση αυτή. . 8 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ

-- 7 of 19 --

8 (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 17β: Αναλύσεις των ποσών των λογαριασμών 36.00 «Έξοδα επόμενων χρήσεων», 36.01 «Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα», και 56.01 «Έξοδα χρήσεως πληρωτέα-δουλευμένα» , αν τα ποσά αυτά είναι σημαντικά. Δεν υφίστανται μεταβατικοί λογαριασμοί. 9. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 18: Τα συνολικά ποσά των κάθε είδους οικονομικών δεσμεύσεων από αμφοτεροβαρείς συμβάσεις, εγγυήσεις και άλλες συμβάσεις ή από την ισχύουσα νομοθεσία επιβαλλόμενες πιθανές υποχρεώσεις, οι οποίες δεν εμφανίζονται στους λογαριασμούς τάξεως του ισολογισμού, εφόσον η πληροφορία αυτή είναι χρήσιμη για την εκτίμηση της χρηματοοικονομικής θέσεως της Επιχείρησης. Τυχόν υποχρεώσεις για καταβολές ειδικών μηναίων παροχών, όπως π.χ. μηνιαίων βοηθημάτων, καθώς και οι οικονομικές δεσμεύσεις σε συνδεμένες επιχειρήσεις, αναφέρονται χωριστά. Στους λογαριασμοί Τάξεως απεικονίζονται τα ποσά του προϋπολογισμού των εσόδων και εξόδων της εκάστοτε χρήσεως, όπως προκύπτουν από το Δημόσιο Λογιστικό. Σε ότι αφοράς τις ληφθείσες και παραχωρημένες εγγυήσεις, τα αλλότρια περιουσιακά στοιχεία, και τις ενδεχόμενες δεσμεύσεις – απαιτήσεις αμφοτεροβαρείς συμβάσεις, όπως και την εκτέλεση των συμβάσεων έργων, δεν παρακολουθούνται λογιστικά σε λογαριασμούς τάξεως, με πάγια τακτική από την επιχείρηση, να παρακολουθούνται εξωλογιστικά. 10. ΧΟΡΗΓΗΘΕΙΣΕΣ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 15: Οι κάθε μορφής εγγυήσεις του Δήμου, οι οποίες δεν εμφανίζονται στο παθητικό του ισολογισμού, κατά κατηγορίες. Σε περίπτωση που οι εγγυήσεις εμφανίζονται στους λογαριασμούς τάξεως, γίνεται ανάλυση των λογαριασμών αυτών. Οι εμπράγματες ασφάλειες (υποθήκες-προσημειώσεις) αναφέρονται χωριστά. Χωριστά, επίσης, αναφέρονται οι τυχόν εγγυήσεις που δίνονται προς όφελος τρίτων. Δεν συντρέχει τέτοια περίπτωση. 11. ΑΜΟΙΒΕΣ-ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΠΙΣΤΩΣΕΙΣ ΣΕ ΟΡΓΑΝΑ ΔΙΟΙΚΗΣΕΩΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 13: Τα ποσά των αμοιβών που καταλογίστηκαν στη χρήση για τα μέλη των οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως για τις υπηρεσίες τους, καθώς και οι δημιουργημένες υποχρεώσεις για συντάξεις προς πρώην μέλη των παραπάνω οργάνων. Τα ποσά αυτά καταχωρούνται συνολικά για κάθε κατηγορία. Δεν δόθηκαν αμοιβές για τον Πρόεδρο και Αντιπρόεδρο της επιχείρησης, καθώς και δεν δόθηκαν αμοιβές και έξοδα κίνησης για συνεδριάσεις των μελών του διοικητικού της συμβουλίου, κατά τη διάρκεια της κλειόμενης χρήσεως. (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 14: Τα ποσά των προκαταβολών και των πιστώσεων που τυχόν δόθηκαν σε μέλη οργάνων διοικήσεως και διευθύνσεως και οφείλονται κατά την ημερομηνία ο κλεισίματος του ισολογισμού, με αναφορά του ετήσιου επιτοκίου των πιστώσεων αυτών και των ουσιωδών όρων τους, καθώς και οι υποχρεώσεις που αναλήφθηκαν για λογαριασμό τους με τη μορφή οποιασδήποτε εγγυήσεως. Τα ποσά αυτά καταχωρούνται συνολικά για κάθε κατηγορία. Δεν υπάρχουν. 12. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 11: Ο μέσος αριθμός του προσωπικού που χρησιμοποιήθηκε κατά τη διάρκεια της χρήσεως, αναλυμένος κατά κατηγορίες, και οι

-- 8 of 19 --

9 αμοιβές - έξοδα προσωπικού με ανάλυση σε μισθούς - ημερομίσθια και κοινωνικές επιβαρύνσεις, με χωριστή αναφορά αυτών που είναι σχετικές με συντάξεις. 2022 (1) Μέσος όρος προσωπικού: Άτομα 4 (2) Μέσος όρος προσωπικού κατά κατηγορίες: Άτομα -Αορίστου χρόνου « 4 -Πρακτική άσκηση φοιτητές-σπουδαστές (Μαθητεία) « 0 -Ορισμένου χρόνου (σύμβαση έργου οκτάμηνο κλπ.) « 0 Σύνολο Άτομα 4 \ (3) Ανάλυση αμοιβών προσωπικού: 2022 60.010 Αμοιβές έμμισθου προσωπικού € 69.261,15 60,02 Παρεπόμενες παροχές προσωπικού € 1.193,47 60.03 Εργοδοτικές εισφορές έμμισθου προσωπικού € 17.247,83 Σύνολο € 87.702,45 (β) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 12: Η έκταση στην οποία ο υπολογισμός των αποτελεσμάτων χρήσεως επηρεάστηκε από αποτίμηση που έγινε κατά παρέκκλιση από τις νομοθετημένες αρχές αποτιμήσεως, είτε στη χρήση του ισολογισμού, είτε σε προηγούμενη χρήση. Δεν συνέτρεξε τέτοια περίπτωση. (γ) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 17α: Επεξηγηματικές πληροφορίες για τα «έκτακτα και ανόργανα έσοδα» και «έκτακτα και ανόργανα έξοδα», καθώς και για τα «έσοδα και έξοδα προηγούμενων χρήσεων», τα οποία εμφανίζονται στη χρήση του ισολογισμού, όταν επηρεάζουν σημαντικά τα αποτελέσματα του Δήμου. (1) Έκτακτα και ανόργανα έξοδα € 285,62 Ανάλυση: -Φορολογικά πρόστιμα και προσαυξήσεις € 285,62 Σύνολο € 285,62 (2) Έσοδα προηγούμενων χρήσεων € 4.217,24 Ανάλυση: -Λοιπά έσοδα προηγούμενων χρήσεων € 4.217,24 Σύνολο € 4.217,24

-- 9 of 19 --

10 13 : ΑΛΛΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΟΥ ΑΠΑΙΤΟΥΝΤΑΙ ΓΙΑ ΑΡΤΙΟΤΕΡΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΚΑΙ ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΗΣ ΑΡΧΗΣ ΤΗΣ ΠΙΣΤΗΣ ΕΙΚΟΝΑΣ (α) Άρθρο 1 παρ. 4.1.501 περίπτ. 25: Οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που θα καθοριστούν με ειδικές διατάξεις της νομοθεσίας ή που κρίνονται αναγκαίες για να παρουσιάζεται μία πιστή εικόνα της περιουσίας, της χρηματοοικονομικής καταστάσεως και των αποτελεσμάτων της Επιχείρησης, όταν αυτό δεν επιτυγχάνεται με όσα αναφέρονται στις προηγούμενες παραγράφους. Η επιχείρηση δεν έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές, για την φορολογία εισοδήματός και χαρτοσήμου, καθώς και για τους έμμεσους και παρακρατούμενους φόρους, από την ίδρυση της. Ανθηρό, 30 Οκτωβρίου 2023 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΜΕΝΤΑΛ Οικονομοτεχνικές & Μηχανογραφικές Υπηρεσίες Α.Ε. ΚΑΝΑΒΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΜΑΝΩΛΗ ΖΩΗ ΑΔΤ /ΑΕ - 810342 ΑΔΤ / ΑΜ-392580 Α.Μ ΟΕΕ.: 0079682 - Α' ΤΑΞΗΣ

-- 10 of 19 --

11 ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΔΗΜΟΤΙΚΗΣ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ ΔΗΜΟΥ ΑΡΓΙΘΕΑΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2022 1. ΓΕΝΙΚΑ Η κλειόμενη χρήση 2022, αποτελεί μια ακόμη σημαντική χρονιά για την εξέλιξη της παρακολούθησης των οικονομικών μεγεθών, της διπλογραφικής τήρησης των βιβλίων, αλλά και της σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης του Δήμου Αργιθέας. Πέρα από τα βασικά οικονομικά στοιχεία τα οποία αναλύονται, στις επόμενες παραγράφους της παρούσας έκθεσης, που ακολουθούν, η χρονιά που πέρασε, αποτελεί την δωδέκατη κατά σειρά, μετά την δημιουργία της επιχείρησης αλλά και ιδιαίτερη γιατί στην κλειόμενη χρήση είχαμε να αντιμετωπίσουμε την συνέχεια της πανδημίας του κορονοϊού Covid-19 που πλέον βρίσκεται στο τέλος της, αλλά και τις επιπτώσεις των ζημιών που άφησε ο τυφώνας Ιανός και έπληξε πολλές υποδομές του Δήμου μας και δεν έχουν ακόμη ολοκληρωθεί. Από την δημιουργία της επιχείρησης, έχουμε παράλληλα, την αδιάλειπτη, συνεχή εφαρμογή και παρακολούθηση του Διπλογραφικού Λογιστικού Συστήματος, το οποίο επιτρέπει στην Επιχείρηση, τόσο την σωστή παρακολούθηση της πορείας των οικονομικών στοιχείων της, αλλά και την ορθή εκτέλεση και παρακολούθηση του προϋπολογισμού της. Η εξέλιξη των οργανικών και τακτικών εσόδων της επιχείρησης ήταν σε γενικές γραμμές σταθερή με μια οριακή αύξηση τους, η αύξηση των οργανικών εσόδων, σε ποσοστό 9% περίπου, οφείλεται σχεδόν αποκλειστικά στην αύξηση των επιχορηγήσεων που έλαβε η επιχείρηση, η οποία ως έσοδα έχει αποκλειστικά την επιχορήγηση από το Δήμο Αργιθέας, καθώς και τις επιχορηγήσεις από τα προγράμματα που συμμετέχει και κυρίως, από το πρόγραμμα «Βοήθεια στο Σπίτι». Οι δαπάνες είχαν μια σταθερή αύξηση σε ποσοστό 4% περίπου, και οφείλεται κυρίως στην αύξηση του κόστους μισθοδοσίας. Με βάση τα παραπάνω προέκυψε για την κλειόμενη χρήση κέρδος (πλεόνασμα). Αισιοδοξούμε ότι και στην επόμενη χρήση, ότι θα έχουμε αν όχι πλεόνασμα, τουλάχιστον να ισοσκελίσομε έσοδα και δαπάνες, θεωρώντας ότι εν μέρη η πανδημία και οι συνέπειες του Ιανού θα εκλείψουν οριστικά, αποτυπώνοντας έτσι, μια συγκρατημένη αισιοδοξία για το μέλλον, και την βεβαιότητα ότι και στην επόμενη χρήση θα εισέρθουμε σε συνθήκες πλήρους κανονικότητας αλλά και συνέχισης της κερδοφορίας. Τα συνολικά έσοδα της χρήσης 2022, οργανικά και ανόργανα ανέρχονται σε ποσό Ευρώ 101.811,65. Τα συνολικά έξοδα-δαπάνες της χρήσης 2022, οργανικά και ανόργανα ανέρχονται σε ποσό Ευρώ 98.108,07. Τα χρηματικά διαθέσιμα βρίσκονται σε λογαριασμό όψεως στο όνομα της επιχείρησης και το υπόλοιπο τους κατά την 31-12-2022 ανέρχονται σε ποσό Ευρώ 9.836,33. Τέλος το αποτέλεσμα της κλειόμενης χρήσης 2022, ανέρχεται σε ποσό Ευρώ (Πλεόνασμα) κέρδος 3.703,58. 2. ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ – ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ – ΤΙΤΛΟΙ ΠΑΓΙΑΣ ΕΠΕΝΔΥΣΗΣ Όπως προκύπτει από τον Ισολογισμό της επιχείρησης δεν έχει στην κατοχή της ενσώματα και ασώματα πάγια, όπως και έξοδα εγκατάστασης. Επίσης, η επιχείρηση δεν κατέχει τίτλους πάγιας επένδυσης (διάφορες συμμετοχές),όπως και δεν έχει δώσει καμία εγγύηση. Η επιχείρηση για την άσκηση των δραστηριοτήτων της, χρησιμοποιεί κτιριακές εγκαταστάσεις και πάγια στοιχεία του Δήμου Αργιθέας. 3. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Η επιχείρηση δεν έχει βραχυπρόθεσμες και μακροπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις, όπως και δεν έχει σχηματίσει προβλέψεις πάσης φύσεως. Οι απαιτήσεις συνολικού ποσού € 8.000,00 αφορούν στο σύνολο τους σε οφειλόμενο κεφάλαιο από το Δήμο Αργιθέας. Οι λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις, που αφορούν σε προμηθευτές, ασφαλιστικά ταμεία, Ελληνικό Δημόσιο για φόρους και αποδόσεις κρατήσεων, και λοιπούς

-- 11 of 19 --

12 πιστωτές τρίτους, ανέρχονται δε συνολικά στο ποσό των € 15.818,54, οριακά μειωμένες σε ποσοστό 7% περίπου, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση, μείωση που οφείλεται σχεδόν αποκλειστικά στην μείωση των υποχρεώσεων προς διάφορους προμηθευτές. 4. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Το σύνολο των χρηματικών διαθεσίμων της επιχείρησης κατά την 31.12.2022, ανέρχεται στο ποσό € 9.836,33, αυξημένα κατά 34% περίπου σε σχέση με την προηγούμενη χρήση, τα υπόλοιπα αφορούν στο σύνολο τους σε καταθέσεις όψεως, σε λογαριασμούς που διατηρεί ο Δήμος στην τράπεζα Πειραιώς. 5. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ Η επιχείρηση δεν έχει υπόλοιπα στους μεταβατικούς λογαριασμούς του Ενεργητικού και Παθητικιού. 6. ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Η ανάλυση των εσόδων της τρέχουσας χρήσεως έχει ως εξής: Τα συνολικά οργανικά έσοδα της επιχείρησης (Κωδ.70-76) της τρέχουσας χρήσης ανήλθαν σε ποσό € 97.594,41 έναντι ποσού € 89.511,36 της προηγούμενης χρήσης 2021, δηλαδή παρουσίασαν μια οριακή αύξηση σε ποσοστό 9,03%, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση 2021. Στο προαναφερθέν ποσό αν προστεθούν τα έκτακτα & ανόργανα έσοδα (Κωδ. 81.01) ποσού € 0,00 και τα έσοδα προηγούμενων χρήσεων (Κωδ. 82.01 & 82.07) ποσού € 4.217,24, τότε τα συνολικά έσοδα της επιχείρησης, οργανικά και έκτακτα ανήλθαν σε € 101.811,65, παρουσιάζοντας τελικά οριακή αύξηση σε ποσοστό 10,70%, σε σχέση με την προηγούμενη χρήση 2021. Παρατίθετε στην συνέχεια πίνακας με τα συγκριτικά στοιχεία της τρέχουσας και της προηγούμενης χρήσης. ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΕΣΟΔΟΥ 2022 2021 Μεταβολή % 70 Πωλήσεις προϊόντων € 0,00 0,00 0,00% 71 Πωλήσεις προϊόντων € 0,00 0,00 0,00% 72 Έσοδα από φόρους-εισφορές-τέλη- πρόστιμα και προσαυξήσεις € 0,00 0,00 0,00% 73 Έσοδα από παροχή υπηρεσιών (ανταποδοτικά τέλη κλπ.) € 0,00 0,00 0,00% 74 Επιχορηγήσεις € 97.594,41 89.511,36 9,03% 75 Έσοδα παρεπόμενων ασχολιών € 0,00 0,00 0,00% 76 Έσοδα κεφαλαίων € 0,00 0,00 0,00% Σύνολο Οργανικών Εσόδων € 97.594,41 89.511,36 9,03% 81 Έκτακτα και ανόργανα έσοδα € 0,00 0,00 0,00% 82 Έσοδα προηγουμένων χρήσεων € 4.217,24 2.457,11 71,63% Σύνολο ανόργανων εσόδων € 4.217,24 2.457,11 71,63% Γενικό Σύνολο Εσόδων € 101.811,65 91.968,47 10,70%

-- 12 of 19 --

13 7. ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ Η ανάλυση των εξόδων της τρέχουσας χρήσεως έχει ως εξής: Τα συνολικά οργανικά έξοδα της επιχείρησης μαζί με τις αναλώσεις (Κωδ.60-66 και Κωδ. 24-26) της τρέχουσας χρήσης ανήλθαν σε ποσό € 97.822,45 έναντι ποσού € 94.088,12 της προηγούμενης χρήσης δηλαδή εμφάνισαν μια οριακή αύξηση σε ποσοστό 3,97%. Στο προαναφερθέν παραπάνω συνολικό ποσό αν προστεθούν τα έκτακτα & ανόργανα έξοδα (Κωδ. 81.00) ποσού € 285,62 καθώς και τα έξοδα προηγούμενων χρήσεων (Κωδ.82.00) ποσού € 0,00, τότε τα συνολικά έξοδα της επιχείρησης, ανήλθαν σε ποσό € 98.108,07, παρουσιάζοντας τελικά συνολική αύξηση σε ποσοστό 3,89%. Παρατίθετε στην συνέχεια πίνακας με τα συγκριτικά στοιχεία της τρέχουσας και της προηγούμενης χρήσης. ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΔΑΠΑΝΗΣ 2022 2021 Μεταβολή % 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού € 87.702,45 80.808,94 8,53% 61 Αμοιβές και έξοδα τρίτων € 3.500,00 5.000,00 -30,00% 62 Παροχές τρίτων € 2.406,27 1.153,80 0,00% 63 Φόροι-Τέλη € 265,00 1.729,21 -84,68% 64 Διάφορα έξοδα € 3.919,33 5.376,17 -27,10% 65 Τόκοι και συναφή έξοδα € 29,40 20,00 47,00% 66 Αποσβέσεις παγίων στοιχείων ενσωμ. στο λειτουργικό κόστος € 0,00 0,00 0,00% Σύνολο Οργανικών εξόδων € 97.822,45 94.088,12 3,97% 24 Αναλώσεις υλικών κατασκευής € 0,00 0,00 0,00% 25 Αναλώσιμα € 0,00 0,00 0,00% 26 Ανταλλακτικά παγίων € 0,00 0,00 0,00% Σύνολο Αναλώσεων € 0,00 0,00 0,00% Σύνολο Οργανικών εξόδων & αναλώσεων € 97.822,45 94.088,12 3,97% 81 Έκτακτα και ανόργανα έξοδα € 285,62 347,15 -17,72% 82 Έξοδα προηγουμένων χρήσεων € 0,00 0,00 0,00% Σύνολο Έκτακτων εξόδων € 285,62 347,15 -17,72% Γενικό Σύνολο € 98.108,07 94.435,27 3,89% Από τα παραπάνω προκύπτει μια εικόνα οριακής αύξησης των πάσης φύσεως δαπανών, σε μικρότερο βαθμό σε σχέση με τα έσοδα, απόρροια των προσπαθειών για τον περιορισμό του κόστους και της ορθότερης διαχείρισης των δαπανών σε υλικά και υπηρεσίες, παρότι έχουμε συνεχιζόμενες δράσεις και έργα για την αντιμετώπιση και την αποκατάσταση των συνεπειών του Ιανού, και δευτερευόντως της πανδημίας του κορονοϊού, και θεωρούμε ότι είναι φυσιολογικά και εντός των στόχων που είχαμε θέσει.

-- 13 of 19 --

14 8. ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ Το κόστος των παρεχόμενων υπηρεσιών για την κλειόμενη χρήση ανήλθε σε ποσό € 66.172,13, τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας ανήλθαν στο ποσό των € 31.620,92, ενώ τα έξοδα λειτουργίας δημοσίων σχέσεων σε ποσό € 0,00 και τα χρηματοοικονομικά έξοδα σε ποσό € 29,40. Το συνολικό κόστος παροχής υπηρεσιών, διοίκησης, δημοσίων σχέσεων, χρηματοοικονομικών, καθώς και οι αναλώσεις ανέρχονται σε ποσό € 97.822,45, τα οποία μαζί με τα έκτακτα και ανόργανα έξοδα καθώς και τα έξοδα προηγούμενων χρήσεων, συνολικού ποσού € 285,62, αποτελούν τα συνολικά έξοδα της χρήσης ποσού € 98.108,07 έναντι συνολικού ποσού € 94.435,27 των αντίστοιχων συνολικών εξόδων της προηγούμενης χρήσης 2021 και έναντι ποσού € 101.811,65, των συνολικών εσόδων της κλειόμενης χρήσης 2022. Η διαφορά των συνολικών εσόδων της τρέχουσας χρήσης ποσού € 101.811,65 μείον τα συνολικά έξοδα της κλειόμενης χρήσης ποσού € 98.108,07 αποτελεί το Πλεόνασμα (κέρδος) της κλειόμενης χρήσεως που ανέρχεται στο ποσό των € 3.703,58. Τέλος, αφαιρώντας το φόρο εισοδήματος για τα ειδικά έσοδα του Δήμου, ποσό € 0,00 το καθαρό πλεόνασμα της κλειόμενης χρήσης 2022 ανέρχεται σε € 3.703,58, έναντι Ελλείμματος ποσού ευρώ € - 2.466,80, στην προηγούμενη χρήση, μειώνοντας τα σωρευμένα ελλείμματα των προηγούμενων χρήσεων, και αυξάνοντας την καθαρή θέση της επιχείρησης. 9. ΛΟΙΠΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Δεν υπάρχουν ουσιαστικά ζητήματα που να επιδρούν στην λειτουργία της επιχείρησης μετά την προθεσμία περαίωσης και σύνταξης των οικονομικών της καταστάσεων, ή κάτι άξιον λόγου να αναφερθεί ή να επισημανθεί. Ανθηρό, 30 Οκτωβρίου 2023 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΚΑΝΑΒΟΣ

-- 14 of 19 --

15 ΟΙΚ.ΕΤΟΣ: 2022 Περίοδος αναφοράς: 1/1/2022 - 31/12/2022 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΑΡΔΙΤΣΑΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΔΗΜΟΥ ΑΡΓΙΘΕΑΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΟΙΚΟΝ. ΕΤΟΥΣ 2022 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΕΙΣΠΡΑ- ΧΘΕΝΤΑ ΤΕΛΙΚΑ ΒΕΒ/ΘΕΝΤΑ ΒΕΒΑΙ- ΩΘΕΝΤΑ ΤΕΛΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠ/ΣΜΟΣ ΑΝΑΜΟ- ΡΦΩΣΕΙΣ ΑΡΧΙΚΑ ΠΡΟΫΠ/ΘΕΝΤΑ ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΩΝ Κ.Α. ΠΡΟΫΠ. ΔΙΑΓΡΑ- ΦΘΕΝΤΑ 30 ΠΕΛΑΤΕΣ 30.00 ΠΕΛΑΤΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 30.00.00 Απαιτήσεις από υλοποίηση προγραμ. ΒΣΣ 2020Δ ΔΟΣΗ Σύνολο Κ.Α. : 30.00 8.000,00 8.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολο Κ.Α. : 30 8.000,00 8.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38 ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 38.00 ΤΑΜΕΙΟ 38.00.00 ΤΑΜΕΙΟ 0,00 7.337,25 7.337,25 0,00 7.337,25 0,00 0,00 0,00 38.00.00.0 000 ΚΕΝΤΡΙΚΟ ΤΑΜΕΙΟ Σύνολο Κ.Α. : 38.00.00 0,00 0,00 0,00 7.337,25 0,00 7.337,25 7.337,25 0,00 Σύνολο Κ.Α. : 38.00 0,00 0,00 0,00 7.337,25 0,00 7.337,25 7.337,25 0,00 38.03 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΗΣ ΣΕ ΔΡΧ. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.337,25 -2.685,46 10.022,71 38.03.00 Καταθέσεις σε τράπεζα Πειραιώς Σύνολο Κ.Α. : 38.03 10.022,71 7.337,25 -2.685,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολο Κ.Α. : 38 10.022,71 7.337,25 -2.685,46 7.337,25 0,00 7.337,25 7.337,25 0,00 73 ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 73.00 ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90.000,00 0,00 90.000,00 73.00.01 Επιχορήγηση ΒσΣ 2021 Σύνολο Κ.Α. : 73.00 90.000,00 90.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολο Κ.Α. : 73 90.000,00 90.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 74 ΕΠΙΧ/ΣΕΙΣ&ΔΙΑΦ.ΕΣΟΔΑ ΠΩΛΗΣΕΩΝ 74.03 ΕΙΔ.ΕΠΙΧ/ΣΕΙΣ-ΕΠΙΔ/ΣΕΙΣ(ΟΑΕΔπχ 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 10.000,00 74.03.00 Επιχορήγηση από Δήμο Αργιθέας 2022 Σελίδα: 1 από 2 ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ & ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΕΓΚΡΙΤΟΣ GROUP - ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ Α.Ε.

-- 15 of 19 --

16 ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΣΟΔΩΝ ΟΙΚΟΝ. ΕΤΟΥΣ 2022 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΕΙΣΠΡΑ- ΧΘΕΝΤΑ ΤΕΛΙΚΑ ΒΕΒ/ΘΕΝΤΑ ΒΕΒΑΙ- ΩΘΕΝΤΑ ΤΕΛΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠ/ΣΜΟΣ ΑΝΑΜΟ- ΡΦΩΣΕΙΣ ΑΡΧΙΚΑ ΠΡΟΫΠ/ΘΕΝΤΑ ΤΙΤΛΟΣ ΕΣΟΔΩΝ Κ.Α. ΠΡΟΫΠ. ΔΙΑΓΡΑ- ΦΘΕΝΤΑ Σύνολο Κ.Α. : 74.03 10.000,00 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 74.98 ΔΙΑΦ.ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΕΣΟΔΑ ΠΩΛΗΣΕΩΝ 74.98.07 Επιχορήγηση "Βοήθεια στο Σπίτι" 0,00 87.594,41 87.594,41 0,00 87.594,41 0,00 0,00 0,00 74.98.07.0 000 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗ "ΒΟΗΘΕΙΑ ΣΤΟ ΣΠΙΤΙ" Σύνολο Κ.Α. : 74.98.07 0,00 0,00 0,00 87.594,41 0,00 87.594,41 87.594,41 0,00 Σύνολο Κ.Α. : 74.98 0,00 0,00 0,00 87.594,41 0,00 87.594,41 87.594,41 0,00 Σύνολο Κ.Α. : 74 10.000,00 10.000,00 0,00 97.594,41 0,00 97.594,41 97.594,41 0,00 81 ΕΚΤΑΚΤΑ & ΑΝΟΡΓΑΝΑ ΕΣΟΔΑ 81.00 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΡΑΤΗΣΕΙΣ 0,00 33.485,67 33.485,67 0,00 33.485,67 34.000,00 4.000,00 30.000,00 81.00.00 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΡΑΤΗΣΕΙΣ Σύνολο Κ.Α. : 81.00 30.000,00 34.000,00 4.000,00 33.485,67 0,00 33.485,67 33.485,67 0,00 Σύνολο Κ.Α. : 81 30.000,00 34.000,00 4.000,00 33.485,67 0,00 33.485,67 33.485,67 0,00 148.022,71 1.314,54 149.337,25 138.417,33 0,00 138.417,33 138.417,33 0,00 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: Σελίδα: 2 από 2 ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ & ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΕΓΚΡΙΤΟΣ GROUP - ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ Α.Ε.

-- 16 of 19 --

17 ΟΙΚ.ΕΤΟΣ: 2022 Περίοδος αναφοράς: 1/1/2022 - 31/12/2022 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΑΡΔΙΤΣΑΣ ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΚΟΙΝΩΦΕΛΗΣ ΔΗΜΟΥ ΑΡΓΙΘΕΑΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΑΠΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2022 ΑΔΙΑΘΕΤΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΛΗΡΩΤΕΟ ΠΛΗΡΩΘΕ- ΝΤΑ ΤΕΛΙΚΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ ΑΚΥΡΩΘΕ- ΝΤΑ ΤΕΛΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠ/ΣΜΟΣ ΑΝΑΜΟΡ- ΦΩΣΕΙΣ ΑΡΧΙΚΑ ΠΡΟΫΠ/ΝΤΑ ΤΙΤΛΟΣ ΔΑΠΑΝΩΝ Κ.Α. ΠΡΟΫΠ. ΑΡΧΙΚΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ Άλλες υπηρεσίες ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α': ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 50 ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ 50.00 ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 50.00.00 ΟΦΕΙΛΕΣ ΠΡΟΣ ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ 11.109,68 1.503,66 12.613,34 3.720,00 0,00 3.720,00 0,00 3.720,00 8.893,34 Σύνολα ΚΑ: 50.00 8.893,34 3.720,00 0,00 3.720,00 0,00 3.720,00 12.613,34 1.503,66 11.109,68 Σύνολα ΚΑ: 50 8.893,34 3.720,00 0,00 3.720,00 0,00 3.720,00 12.613,34 1.503,66 11.109,68 54 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ - ΤΕΛΗ 54.04 ΦΟΡΟΙ - ΤΕΛΗ ΑΜΟΙΒΩΝ ΤΡΙΤΩΝ 54.04.00 Φόροι αμοιβών 1.700,00 200,00 1.900,00 1.321,30 0,00 1.321,30 1.321,30 0,00 578,70 Σύνολα ΚΑ: 54.04 578,70 0,00 1.321,30 1.321,30 0,00 1.321,30 1.900,00 200,00 1.700,00 54.09 ΛΟΙΠΟΙ ΦΟΡΟΙ & ΤΕΛΗ 54.09.13 ΥΠΕΡ ΟΑΕΔ 1% 1.300,00 0,00 1.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.300,00 Σύνολα ΚΑ: 54.09 1.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.300,00 0,00 1.300,00 Σύνολα ΚΑ: 54 1.878,70 0,00 1.321,30 1.321,30 0,00 1.321,30 3.200,00 200,00 3.000,00 55 ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΟΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΙ 55.00 ΙΚΑ 55.00.00 ΙΚΑ 27.000,00 6.000,00 33.000,00 32.194,67 0,00 32.194,67 32.194,67 0,00 805,33 Σύνολα ΚΑ: 55.00 805,33 0,00 32.194,67 32.194,67 0,00 32.194,67 33.000,00 6.000,00 27.000,00 Σύνολα ΚΑ: 55 805,33 0,00 32.194,67 32.194,67 0,00 32.194,67 33.000,00 6.000,00 27.000,00 60 ΑΜΟΙΒΕΣ & ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ 60.00 ΑΜΟΙΒΕΣ ΕΜΜΙΣΘΟΥ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ 60.00.00 Αμοιβές προσωπικού χρήσης 64.692,00 4.700,00 69.392,00 69.261,15 0,00 69.261,15 69.261,15 0,00 130,85 Σύνολα ΚΑ: 60.00 130,85 0,00 69.261,15 69.261,15 0,00 69.261,15 69.392,00 4.700,00 64.692,00 60.02 ΠΑΡΕΠ/ΝΕΣ ΠΑΡΟΧ-ΕΞΟΔ.ΠΡΟΣΩΠΙΚ Σελίδα 1 από 3 ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ & ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΕΓΚΡΙΤΟΣ GROUP - ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ Α.Ε.

-- 17 of 19 --

18 ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΑΠΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2022 ΑΔΙΑΘΕΤΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΛΗΡΩΤΕΟ ΠΛΗΡΩΘΕ- ΝΤΑ ΤΕΛΙΚΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ ΑΚΥΡΩΘΕ- ΝΤΑ ΤΕΛΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠ/ΣΜΟΣ ΑΝΑΜΟΡ- ΦΩΣΕΙΣ ΑΡΧΙΚΑ ΠΡΟΫΠ/ΝΤΑ ΤΙΤΛΟΣ ΔΑΠΑΝΩΝ Κ.Α. ΠΡΟΫΠ. ΑΡΧΙΚΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ 60.02.08 ΜΕΣΑ ΑΤΟΜΙΚΗΣ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑΣ 1.250,00 0,00 1.250,00 1.193,47 0,00 1.193,47 1.193,47 0,00 56,53 Σύνολα ΚΑ: 60.02 56,53 0,00 1.193,47 1.193,47 0,00 1.193,47 1.250,00 0,00 1.250,00 60.03 ΕΡΓ/ΚΕΣ ΕΙΣΦ&ΕΠΙΒ.ΕΜΜ.ΠΡΟΣΩΠ 60.03.00 Εργοδοτικές Εισφορές 16.116,94 1.500,00 17.616,94 17.247,83 0,00 17.247,83 17.247,83 0,00 369,11 Σύνολα ΚΑ: 60.03 369,11 0,00 17.247,83 17.247,83 0,00 17.247,83 17.616,94 1.500,00 16.116,94 Σύνολα ΚΑ: 60 556,49 0,00 87.702,45 87.702,45 0,00 87.702,45 88.258,94 6.200,00 82.058,94 61 ΑΜΟΙΒΕΣ & ΕΞΟΔΑ ΤΡΙΤΩΝ 61.98 ΛΟΙΠΕΣ ΑΜΟΙΒΕΣ ΤΡΙΤΩΝ 61.98.99 Αμοιβή Λογιστή 5.000,00 -1.500,00 3.500,00 3.500,00 0,00 3.500,00 3.500,00 0,00 0,00 Σύνολα ΚΑ: 61.98 0,00 0,00 3.500,00 3.500,00 0,00 3.500,00 3.500,00 -1.500,00 5.000,00 Σύνολα ΚΑ: 61 0,00 0,00 3.500,00 3.500,00 0,00 3.500,00 3.500,00 -1.500,00 5.000,00 62 ΠΑΡΟΧΕΣ ΤΡΙΤΩΝ 62.07 ΕΠΙΣΚΕΥΕΣ & ΣΥΝΤΗΡΗΣΕΙΣ 62.07.01 Συντήρηση αυτοκινήτου 3.000,00 -800,00 2.200,00 2.140,27 0,00 2.140,27 2.140,27 0,00 59,73 Σύνολα ΚΑ: 62.07 59,73 0,00 2.140,27 2.140,27 0,00 2.140,27 2.200,00 -800,00 3.000,00 Σύνολα ΚΑ: 62 59,73 0,00 2.140,27 2.140,27 0,00 2.140,27 2.200,00 -800,00 3.000,00 63 ΦΟΡΟΙ - ΤΕΛΗ 63.00 ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΜΗ ΣΥΜΨΗΦΙΖΟΜΕΝΟΣ 63.00.00 Καύσιμα 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 63.00.01 ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ 1.000,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα ΚΑ: 63.00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 -1.000,00 4.000,00 63.03 ΦΟΡΟΙ-ΤΕΛΗ ΚΥΚΛΟΦ.ΜΕΤΑΦ.ΜΕΣΩΝ 63.03.21 Τέλη κυκλοφορίας αυτοκινήτου -Ασφάλεια 535,00 0,00 535,00 531,00 0,00 531,00 531,00 0,00 4,00 Σύνολα ΚΑ: 63.03 4,00 0,00 531,00 531,00 0,00 531,00 535,00 0,00 535,00 Σύνολα ΚΑ: 63 3.004,00 0,00 531,00 531,00 0,00 531,00 3.535,00 -1.000,00 4.535,00 64 ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΞΟΔΑ 64.01 ΕΞΟΔΑ ΤΑΞΙΔΙΩΝ 64.01.00 Επιχορήγηση σε οικονομικά ασθενέστερες –άπορες οικογένειες 4.000,00 -3.600,00 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400,00 64.01.02 Εκδηλώσεις πολιτιστικές κοινωνικού περιεχομένου 6.000,00 -5.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 Σύνολα ΚΑ: 64.01 1.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.400,00 -8.600,00 10.000,00 Σελίδα 2 από 3 ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ & ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΕΓΚΡΙΤΟΣ GROUP - ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ Α.Ε.

-- 18 of 19 --

19 ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΑΠΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2022 ΑΔΙΑΘΕΤΗ ΠΙΣΤΩΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΛΗΡΩΤΕΟ ΠΛΗΡΩΘΕ- ΝΤΑ ΤΕΛΙΚΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ ΑΚΥΡΩΘΕ- ΝΤΑ ΤΕΛΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠ/ΣΜΟΣ ΑΝΑΜΟΡ- ΦΩΣΕΙΣ ΑΡΧΙΚΑ ΠΡΟΫΠ/ΝΤΑ ΤΙΤΛΟΣ ΔΑΠΑΝΩΝ Κ.Α. ΠΡΟΫΠ. ΑΡΧΙΚΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ 64.08 ΥΛΙΚΑ ΑΜΕΣΗΣ ΑΝΑΛΩΣΗΣ 64.08.01 Προμήθεια φαρμακευτικού υλικού 500,00 0,00 500,00 206,69 0,00 206,69 206,69 0,00 293,31 64.08.98 Δημοσιεύσεις Ανακοινώσεις 700,00 0,00 700,00 669,60 0,00 669,60 669,60 0,00 30,40 Σύνολα ΚΑ: 64.08 323,71 0,00 876,29 876,29 0,00 876,29 1.200,00 0,00 1.200,00 Σύνολα ΚΑ: 64 1.723,71 0,00 876,29 876,29 0,00 876,29 2.600,00 -8.600,00 11.200,00 65 ΤΟΚΟΙ & ΣΥΝΑΦΗ ΕΞΟΔΑ 65.98 ΛΟΙΠ.ΣΥΝΑΦΗ ΜΕ ΧΡΗΜ/ΣΕΙΣ ΕΞΟΔΑ 65.98.98 Τραπεζικά έξοδα 100,00 0,00 100,00 29,40 0,00 29,40 29,40 0,00 70,60 Σύνολα ΚΑ: 65.98 70,60 0,00 29,40 29,40 0,00 29,40 100,00 0,00 100,00 Σύνολα ΚΑ: 65 70,60 0,00 29,40 29,40 0,00 29,40 100,00 0,00 100,00 81 ΕΚΤΑΚΤΑ&ΑΝΟΡΓΑΝΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ 81.00 ΕΚΤΑΚΤΑ & ΑΝΟΡΓΑΝΑ ΕΞΟΔΑ 81.00.00 Φορολογικά πρόστιμα προσαυξήσεις-διάφορα 400,00 -70,03 329,97 285,62 0,00 285,62 285,62 0,00 44,35 Σύνολα ΚΑ: 81.00 44,35 0,00 285,62 285,62 0,00 285,62 329,97 -70,03 400,00 Σύνολα ΚΑ: 81 44,35 0,00 285,62 285,62 0,00 285,62 329,97 -70,03 400,00 Τέλος Α' κεφαλαίου (ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ) 41 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 41.02 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 41.02.01 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 619,09 -619,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα ΚΑ: 41.02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -619,09 619,09 Σύνολα ΚΑ: 41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -619,09 619,09 Τέλος υπηρεσίας (Άλλες υπηρεσίες) ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ: 17.036,25 3.720,00 128.581,00 132.301,00 0,00 132.301,00 149.337,25 1.314,54 148.022,71 Σελίδα 3 από 3 ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ & ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΕΓΚΡΙΤΟΣ GROUP - ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ Α.Ε.

-- 19 of 19 --