Απόφαση ΔΣ 25/2022 - Ανάκληση της 9/2022 με θέμα «Διόρθωση και επανακατάρτιση του ετήσιου προγράμματος δράσης οικονομικού έτους 2022» και εκ νέου λήψη της

ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της αριθμ. 7ης συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης του Δήμου Κατερίνης (ΔΗ.Κ.Ε.ΔΗ.Κ.) Αριθμ. Απόφασης 25/2022 Α Αννά άκκλλη ησ ση η ττη ηςς 99//22002222 μ μεε θ θέέμ μα α ««Δ Διιό όρ ρθ θω ωσ ση η κκα αιι εεπ πα αννα ακκα αττά άρ ρττιισ ση η ττο ου υ εεττή ήσ σιιο ου υ π πρ ρο ογγρ ρά άμ μμ μα αττο οςς δ δρ ρά άσ ση ηςς ο οιικκο οννο ομ μιικκο ού ύ έέττο ου υςς 22002222»» κκα αιι εεκκ ννέέο ου υ λλή ήψ ψη η ττη ηςς.. Στην Κατερίνη και στο Δημοτικό Κατάστημα, σήμερα την 9η του μηνός Ιουνίου του έτους 2022, ημέρα της εβδομάδας Πέμπτη και ώρα 19:00, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση το Δ.Σ. της ΔΗ.Κ.Ε.ΔΗ.Κ. ύστερα από την αριθ. οικ. 232/09.06.2022 πρόσκληση του Προέδρου στον κάθε Σύμβουλο, σύμφωνα με το άρθρο 3 της υπ’ αριθμ. 43254/31-07-2007 απόφασης του ΥΠΕΣΔΔΑ. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, γιατί από το σύνολο των 11 μελών βρέθηκαν παρόντες 11, ήτοι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Μπουσνάκης Αστέριος, Πρόεδρος 2. Ζησιμόπουλος Δημήτριος, Αντιπρόεδρος 3. Βαϊνάς Δημήτριος, μέλος 4. Εβρενιάδης Μιχάλης, μέλος 5. Ελευθεριάδου Ροδή, μέλος 6. Ίτσιος Απόστολος, μέλος 7. Κατανάς Νικόλαος, μέλος 8. Κοντελίδου Παναγιώτα, μέλος 9. Κόσιφας Βασίλειος, μέλος 10. Ουσταμπασίδου Σωτηρία, μέλος 11. Χαραλαμπίδου Σοφία, μέλος Τα πρακτικά τηρήθηκαν από τον υπάλληλο της επιχείρησης, κ. Διαμάντη Πέτρο. Ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου της ΔΗ.Κ.Ε.ΔΗ.Κ. και εισηγούμενος το 5ο θέμα της ημερησίας διάταξης έθεσε υπόψη των μελών του Δ.Σ. τα εξής: Με την 9/2022 απόφαση του ΔΣ της ΔΗ.Κ.Ε.ΔΗ.Κ. εγκρίθηκε η διόρθωση και επανακατάρτιση του ετήσιου προγράμματος δράσης ως προς το σκέλος που αφορά στην ενίσχυση του Δήμου Κατερίνης για την κάλυψη της διαφοράς εσόδων-εξόδων για την ισοσκέλιση του προϋπολογισμού. Με αυτή την απόφαση ζητήσαμε ουσιαστικά την περαιτέρω χρηματοδότηση, πλέον της αρχικής, κατά 150.000€. Οι δυσμενείς όμως οικονομικές συνθήκες παγκοσμίως, ως απόρροια της ενεργειακής και επισιτιστικής κρίσης, μας επιβάλλουν την αλλαγή του προγραμματισμού μας και την προτεραιοποίηση των δαπανών μας. Στόχος μας είναι να καλύψουμε τις άμεσες ανελαστικές δαπάνες μας και οι δαπάνες επόμενης προτεραιότητας να μετακυλήσουν στο επόμενο οικονομικό έτος.

-- 1 of 12 --

Ενδεικτικά αναφέρονται οι κάτωθι δαπάνες, οι οποίες αναφέρονται αναλυτικά για την κατανόηση της αναγκαιότητας της διόρθωσης του ετήσιου προγράμματος δράσης – ετήσιας έκθεσης: 1. Δαπάνη προμήθειας ρεύματος: 10.000€ 2. Δαπάνη προμήθειας εκπαιδευτικού υλικού: 10.000€ 3. Δαπάνη προμήθειας τροφίμων: 10.000€ 4. Δαπάνη συντήρησης κτηρίων (υπηρεσίες και υλικά): 10.000€ 5. Δαπάνη πρόσληψης προσωπικού με δίμηνη σύμβαση: 25.000€ Σύνολο: 65.000€ Κατόπιν των ανωτέρω, τίθεται υπόψη των μελών, σχέδιο του αναθεωρημένου ετήσιου προγράμματος δράσης του έτους 2022 και προτείνεται η συζήτησή του και η εν συνεχεία έγκρισή του, μετά τις τυχόν τροποποιήσεις που θα επέλθουν από το Συμβούλιο. (παράρτημα Ι) Και κάλεσε το Δ.Σ. να αποφασίσει σχετικά. Το Δ.Σ. αφού διάβασε αναλυτικά το προτεινόμενο ετήσιο πρόγραμμα δράσης στο οποίο δεν επέφερε τροποποιήσεις, είδε τις σχετικές διατάξεις:  των παρ 1-3 του άρθρου 260 του Ν. 3463/06  της παρ 1 Άρθρο 256 του Ν. 3463/06  της ΚΥΑ 7261, άρθρο 1 (ΦΕΚ 450/Β’/2013),  την παρ.14 του άρθρου 10 του Ν.4071/2012  το άρθρο 278 του Ν.3852/2010  την παρ 2 του άρθρου 9 του ν. 4071/2012 και ύστερα από διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών του: ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Εγκρίνει το αναθεωρημένο ετήσιο πρόγραμμα δράσης έτους 2022 όπως εμφανίζεται στο συνημμένο παράρτημα Ι, το οποίο αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της παρούσας απόφασης. Εξουσιοδοτεί τον κ. Πρόεδρο για την αποστολή της απόφασης στην Οικονομική Επιτροπή για την επιβαλλόμενη έγκρισή της. Μετά την έγκριση της παρούσας από την Οικονομική Επιτροπή, θα πραγματοποιηθεί η σχετική αναμόρφωση του προϋπολογισμού. Η απόφαση αυτή πήρε αριθμό 25/2022. Αφού συντάχθηκε και αναγνώσθηκε το πρακτικό αυτό, υπογράφηκε ως εξής: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ

-- 2 of 12 --

Ακολουθούν υπογραφές Ακριβές απόσπασμα Κατερίνη, 09.06.2022 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ της ΔΗ.Κ.Ε.ΔΗ.Κ. Μπουσνάκης Αστέριος

-- 3 of 12 --

Αναθεωρημένη Εισηγητική έκθεση – Ετήσιο πρόγραμμα δράσης έτους 2022 της Δημοτικής Κοινωφελούς Επιχείρησης Δήμου Κατερίνης, για την τεκμηρίωση των εσόδων και εξόδων αυτής ΠΡΟΟΙΜΙΟ Με την παρ.14 του άρθρου 10 του Ν.4071/2012, αλλάζει ριζικά ο τρόπος χρηματοδότησης των κοινωφελών επιχειρήσεων από το Δήμο, καθώς δεν απαιτείται πλέον σύναψη σύμβασης χρηματοδότησης, βάσει καταρτισθέντος από την επιχείρηση διετούς προγράμματος δράσης. Συνεπώς, λόγω της μη κατάρτισης σύμβασης δεν θα απαιτείται πλέον διενέργεια προσυμβατικού ελέγχου από το Ελεγκτικό Συνέδριο. (βλ. και το σχετικό με το προσυμβατικό έλεγχο άρθρο 278 του Ν.3852/2010, από το οποίο παραλήφθηκε μετά την τροποποίησή του από την παρ 2 του άρθρου 9 του ν. 4071/2012 η φράση «και των συμβάσεων υλοποίησης των διετών προγραμμάτων δράσης των κοινωφελών επιχειρήσεων») Σύμφωνα με την Αιτιολογική Έκθεση του Νόμου, με την ανωτέρω διάταξη επιτρέπεται η χρηματοδότηση κοινωφελούς δημοτικής επιχείρησης από τον οικείο δήμο προκειμένου να καταστεί δυνατή η κάλυψη των αναγκαίων δαπανών της όταν τα έσοδα υπολείπονται των αναγραφομένων στον προϋπολογισμό της. Η σχετική απόφαση λαμβάνεται με την απόλυτη πλειοψηφία του συνολικού αριθμού των μελών του δημοτικού συμβουλίου. Σύμφωνα με την περίπτ.κ.iv. της παρ.1 του άρθρου 72 του Ν.3852/10, όπως αντικαταστάθηκε με την παρ.1 του άρθρου 3 του Ν.4623/19, από 09.08.2019 (ημερ. έναρξης ισχύος του Ν.4623/19) η απόφαση για τη χρηματοδότηση κοινωφελών επιχειρήσεων κατά το άρθρο 259 παρ. 1 του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων λαμβάνεται από την Οικονομική Επιτροπή αντί του Δημοτικού Συμβουλίου. Πλέον η χρηματοδότηση του Δήμου θα καλύπτει τη διαφορά μεταξύ εσόδων και εξόδων του ετήσιου προϋπολογισμού της επιχείρησης, χωρίς τους περιορισμούς (ως προς το είδος των δαπανών) που επέβαλαν οι προϊσχύουσες διατάξεις. Οι διατάξεις του άρθρου 259, που προέβλεπαν την κατάρτιση διετούς προγράμματος δράσης, εκ μέρους της επιχείρησης, καταργούνται. Για την καταβολή της χρηματοδότησης θα αρκεί η υποβολή του προϋπολογισμού της επιχείρησης συνοδευόμενου από εισηγητική έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της, η οποία θα τεκμηριώνει τα έσοδα και τα έξοδα αυτής, σύμφωνα με το ετήσιο πρόγραμμα δράσης της παραγράφου 3 του άρθρου 206 του Ν.3463/2006. 1. Περιγραφή και ανάλυση των δραστηριοτήτων της επιχείρησης Οι δραστηριότητες της δημοτικής κοινωφελούς επιχείρησης έχουν ως εξής: 1.1 Κέντρο Κοινότητας με παράρτημα Ρομά

-- 4 of 12 --

Η Δημοτική Κοινωφελής Επιχείρηση του Δήμου Κατερίνης προχώρησε στη δημιουργία του Κέντρου Κοινότητας, το οποίο είναι μια νέα δομή που θεσμοθετήθηκε με τον ν. 4368 (ΦΕΚ 21 Α΄/21.02.2016. Τα Κέντρα Κοινότητας, αποτελούν τον βασικό «πυρήνα» διευρυμένων υπηρεσιών τύπου “One Stop Shοp”, με εξατομικευμένη ολιστική προσέγγιση. Αποτελούν μία δράση «ομπρέλα» παρέχοντας υπηρεσίες οι οποίες ενισχύουν πολιτικές όπως η καθολική εφαρμογή του Κοινωνικού Εισοδήματος Αλληλεγγύης, το πρόγραμμα του ΤΕΒΑ, οι ρυθμίσεις του Ν. 4320/2015 για την αντιμετώπιση της ανθρωπιστικής κρίσης, η εφαρμογή ενεργητικών πολιτικών απασχόλησης σε συνεργασία με τον ΟΑΕΔ και την ΓΓ Δια Βίου Μάθησης. Την προηγούμενη προγραμματική περίοδο η ΔΗΚΕΔΗΚ λειτούργησε το «Κέντρο Στήριξης Ρομά και Ευπαθών Ομάδων Πληθυσμού», το οποίο πλέον λειτουργεί ως παράρτημα του Κέντρου Κοινότητας. Στόχος του Κέντρου είναι η παροχή των ακόλουθων υπηρεσιών:  Υποδοχή - Ενημέρωση - Υποστήριξη των πολιτών  Συνεργασία με Υπηρεσίες και Δομές  Παροχή Υπηρεσιών που θα αποσκοπούν στη βελτίωση του βιοτικού επιπέδου και θα διασφαλίζουν την κοινωνική ένταξη των ωφελουμένων. Το Κέντρο Κοινότητας μέσω παραπομπών θα διασυνδέει τα ωφελούμενα άτομα - πολίτες του Δήμου Κατερίνης με επιμέρους φορείς και υπηρεσίες (υπηρεσίες ΟΤΑ, δημόσιες υπηρεσίες, εθελοντικές οργανώσεις, οργανισμούς κοινωνικού χαρακτήρα κλπ) κατά περίπτωση και για την εξυπηρέτηση των αναγκών τους. Το Κέντρο Κοινότητας διαθέτει και παράρτημα ΡΟΜΑ για την εξυπηρέτηση και την υποστήριξη της κοινωνικής ένταξης των ΡΟΜΑ ` μέσα από στοχευμένες δράσεις. Το Κέντρο Κοινότητας του Δήμου Κατερίνης καθώς και το Παράρτημα ΡΟΜΑ λειτουργούν καθ' όλη τη διάρκεια του έτους, επί οκταώρου βάσεως πέντε ημέρες την εβδομάδα (Δευτέρα έως Παρασκευή). (07:00π.μ. 15:00μ.μ.) 1.2 Κέντρο Ημερήσιας Φροντίδας Ηλικιωμένων Το πρόγραμμα απευθύνεται σε ηλικιωμένα άτομα, που πάσχουν από το ανοικό σύνδρομο (άνοια τύπου Alzheimer, μετωποκροταφική άνοια, αγγειακή άνοια κ.α), κινητικά προβλήματα, καρδιακές παθήσεις, εγκεφαλικά, σακχαρώδη διαβήτη, υπέρταση κ.α. και χρήζουν μόνιμης ή πρόσκαιρης βοήθειας. Τα κριτήρια συμμετοχής είναι η κατάσταση υγείας, το εισόδημα και η οικογενειακή κατάσταση και ο σκοπός της λειτουργίας του είναι η βελτίωση της ποιότητας ζωής των ηλικιωμένων, η αποφυγή ιδρυματικής περίθαλψης, η παραμονή τους στο φυσικό οικογενειακό περιβάλλον καθώς επίσης και η διατήρηση φυσιολογικής, κοινωνικής και εργασιακής ζωής των μελών του οικογενειακού τους περιβάλλοντος. Το Κέντρο Ημερήσιας Φροντίδας Ηλικιωμένων είναι μονάδα ημερήσιας φιλοξενίας μη αυτοεξυπηρετούμενων ηλικιωμένων ατόμων, των οποίων το οικογενειακό περιβάλλον που τους φροντίζει, εργάζεται ή αντιμετωπίζει σοβαρά κοινωνικά/οικονομικά/προβλήματα υγείας και αδυνατεί να ανταποκριθεί στη φροντίδα που έχει αναλάβει. Οι υπηρεσίες που παρέχονται περιλαμβάνουν τα παρακάτω:

-- 5 of 12 --

 Συναισθηματική – Συμβουλευτική στήριξη των ηλικιωμένων (ενημέρωση, ενδυνάμωση της ψυχικής κατάστασης και κινητοποίηση για συμμετοχή στην αυτό-φροντίδα)  Νοσηλευτική φροντίδα (χορήγηση φαρμακευτικής αγωγής, μέτρηση ζωτικών σημείων, αντιμετώπιση περιορισμένων ελκών ή τραυματισμού δέρματος)  Φροντίδα για την ικανοποίηση πρακτικών αναγκών διαβίωσης  Ατομική υγιεινή (εκπαίδευση των ηλικιωμένων σε θέματα που χρήζουν καθημερινής φροντίδας – θρεπτική υποστήριξη, αποφυγή κατακλίσεων κ.α.)  Προγράμματα θεραπευτικής παρέμβασης, ενίσχυσης των νοητικών λειτουργιών με γνωστικές ασκήσεις μνήμης  Προγράμματα σωματικής ενδυνάμωσης με κινητικές ασκήσεις, ασκήσεις χαλάρωσης και αναπνοών  Προγράμματα δημιουργικής και ψυχαγωγικής απασχόλησης (μουσικοθεραπεία, παιγνιοθεραπεία, χειροτεχνίες, ζωγραφική κ.α.)  Εκκλησιασμός Το Κέντρο εδρεύει στον αύλειο χώρο του Ι.Ν. Αγ.Χαραλάμπους , λειτουργεί πέντε (5) ημέρες την εβδομάδα (Δευτέρα – Παρασκευή από 07.00 – 15.00). 1.3 Κοινωνικές Υποδομές Το 2018 η ΔΗΚΕΔΗΚ εντάχθηκε στο Επιχειρησιακό Πρόγραμμα «Κεντρική Μακεδονία» για την υλοποίηση της πράξης «Παρεμβάσεις στον τομέα των κοινωνικών υποδομών (ΑμεΑ, ηλικιωμένοι) με Κωδικό ΟΠΣ 5008964 και κωδ. ΠΔΕ 2017ΕΠ00810059 Οι παρεμβάσεις αφορούν: Για το Κέντρο Δημιουργικής Απασχόλησης Παιδιών με Αναπηρίες: -Προμήθεια λεωφορείου (minibus) 12 +1 θέσεων κατάλληλα διαμορφωμένου ώστε να μπορεί να μεταφέρει αναπηρικά αμαξίδια -Αναβατόριο πισίνας για τη μεταφορά ατόμων με αναπηρία ή με περιορισμένες ικανότητες - Ηλεκτρονικοί υπολογιστές για την εκμάθηση πληροφορικής - Εξοπλισμός θρανίων και καρεκλών για την υποστήριξη του εκπαιδευτικού προγράμματος - Εξοπλισμός γυμναστηρίου - Εξοπλισμός παιδικής χαράς. Για το πρόγραμμα «Βοήθεια στο Σπίτι»: -Προμήθεια τριών επιβατικών αυτοκινήτων (ένα για την εξυπηρέτηση των ωφελουμένων που διαμένουν στην Δημοτική Ενότητα Κατερίνης και δύο για την εξυπηρέτηση των ωφελουμένων που διαμένουν στις ορεινές Δημοτικές Ενότητες του Δήμου Κατερίνης). 1.4 Παιδικοί / Βρεφονηπιακοί Σταθμοί Η οργάνωση, η λειτουργία και το εκπαιδευτικό πρόγραμμα των βρεφονηπιακών σταθμών έχουν στόχο:

-- 6 of 12 --

 Να παρέχουν ενιαία προσχολική αγωγή σύμφωνα με τα πλέον σύγχρονα επιστημονικά δεδομένα.  Να βοηθούν τα παιδιά να αναπτυχθούν ολόπλευρα , σωματικά , νοητικά , συναισθηματικά και κοινωνικά.  Να οξύνουν δημιουργικά τη φαντασία τους σε συνδυασμό με την απόκτηση γνώσεων.  Να αποκτήσουν τις πρώτες εξωοικογενειακές τους σχέσεις.  Να καλλιεργήσουν το σεβασμό και την αυτοπεποίθησή τους.  Να βοηθούν τα παιδιά στην ομαλή μετάβασή τους από το οικογενειακό στο σχολικό περιβάλλον.  Να εξασφαλίζουν χρόνο για εργασία στους γονείς.  Να ενημερώνουν τους γονείς και παράλληλα να τους ευαισθητοποιούν πάνω σε θέματα σύγχρονης παιδαγωγικής και ψυχολογίας.  Να εξαλείφουν, κατά το δυνατό, τις διαφορές που τυχόν προκύπτουν από το πολιτιστικό, οικονομικό και μορφωτικό επίπεδο των γονέων τους.  Να παρέχουν ημερήσια διατροφή και φροντίδα στα παιδιά που φιλοξενούν τηρώντας τους κανόνες υγιεινής και ασφάλειας. Η Δημοτική Κοινωφελής Επιχείρηση διαθέτει συνολικά 4 Βρεφονηπιακούς Σταθμούς με δυνατότητα φιλοξενίας 314 παιδιών. Οι σταθμοί λειτουργούν από τις 07.00 το πρωί έως τις 15.00 το μεσημέρι. 1.5 ΚΔΑΠ-ΜΕΑ - Κέντρο Δημιουργικής Απασχόλησης Παιδιών με Αναπηρίες Το πρόγραμμα «Κέντρο Δημιουργικής Απασχόλησης Παιδιών με Αναπηρίες– Κ.Δ.Α.Π. Μ.Ε.Α. λειτουργεί με μεγάλη επιτυχία από το 2004. Ο σκοπός του προγράμματος είναι η παροχή βοήθειας στις εργαζόμενες και μη μητέρες, απασχολώντας δημιουργικά τα παιδιά με αναπηρία ή / και έφηβους με νοητική στέρηση ή και κινητική αναπηρία. Το ΚΔΑΠ-ΜΕΑ 1 στεγάζεται στην οδό Μύτικα και Ήρας και λειτουργεί από Δευτέρα ως και Παρασκευή 15:00 – 23:00 και από φέτος λειτουργεί και το ΚΔΑΠ-ΜΕΑ 2 το οποίο στεγάζεται επί της 19ης Μαΐου 3 και λειτουργεί από Δευτέρα ως και Παρασκευή 15:00 – 23:00. Για την επίτευξη του σκοπού του πραγματοποιείται δημιουργική απασχόληση των παιδιών μέσω προγραμμάτων έκφρασης και ψυχαγωγίας, άσκησης λόγου, ανάπτυξης ατομικών και κοινωνικών δεξιοτήτων, άθλησης και σωματικής αγωγής. Επίσης παρέχονται υποστηρικτικές υπηρεσίες προς τα ίδια και το οικογενειακό- συγγενικό τους περιβάλλον. Το πρόγραμμα στελεχώνεται από προσωπικό των παρακάτω ειδικοτήτων: Κοινωνικό λειτουργό, Γυμναστή, εκπαιδευτή πληροφορικής, λογοθεραπευτή, κοινωνικούς φροντιστές, οδηγό και βοηθητικό προσωπικό. Τα δύο ΚΔΑΠ-ΜΕΑ δύνανται να φιλοξενήσουν έως 25 παιδιά/άτομα με αναπηρίες έκαστο.

-- 7 of 12 --

1.6 ΚΔΑΠ -Κέντρο Δημιουργικής Απασχόλησης Παιδιών Το πρόγραμμα «Κέντρο Δημιουργικής Απασχόλησης Παιδιών – Κ.Δ.Α.Π.» λειτουργεί από το 2004 με σκοπό τη παροχή βοήθειας στις εργαζόμενες και μη μητέρες, απασχολώντας δημιουργικά τα παιδιά σχολικής ηλικίας (5-12 ετών).  Κ.Δ.Α.Π. Σβορώνου: Αγ.Αντωνίου , λειτουργεί 13:30-21:30 από 1η Σεπτεμβρίου έως 31 Ιουλίου κάθε έτους, τηλ. 2351079855 Πραγματοποιούνται δραστηριότητες Μουσικής, Πληροφορικής, Εικαστικών , Χορού (κινητικές δράσεις-μουσικοκινητική). 2. Οικονομικά στοιχεία προϋπολογισμού 2.1 Έσοδα επιχείρησης Τα έσοδα της επιχείρησης, αναλυτικά είναι τα εξής σύμφωνα με τον προϋπολογισμό του τρέχοντος έτους: Κωδικός Αριθμός Περιγραφή ΕΣΟΔΑ 2022 06 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ 2.332.153,60 06.30.00.00.0001 Απαιτήσεις από ενοίκιο Αναψυκτηρίου Σεβαστής Μαρτίδου Αναστασία 1.440,00 06.30.00.00.0002 Απαιτήσεις από ενοίκιο Αναψυκτηρίου Σεβαστής Ασλανίδης Σολομώντας 1.320,00 06.30.10.00.0001 Απαιτήσεις από Δήμο Κατερίνης 0,00 06.30.98.00.0000 Eπίδικες απαιτήσεις από επιταγή προς Δημοτική Παραλίας 7.864,00 06.35.03.00.0000 Πάγιες προκαταβολές 3.500,00 06.38.03.01.0000 Καταθέσεις όψεως 50.000,00 06.53.20.05.0000 Κρατήσεις για Εισφορά αλληλεγγύης 2.500,00 06.53.20.07.0000 Κρατήσεις υπέρ ΟΑΕΔ 10.000,00 06.54.03.00.0000 Έσοδα Κρατήσεων από ΦΜΥ 55.000,00 06.54.04.00.0000 Έσοδα Κρατήσεων από Φόρος 20% ελευθέρων επαγγελματιών 11.000,00 06.54.09.05.2100 Χαρτόσημο μισθωμάτων πληρωτέων 3% 5.000,00 06.54.09.05.2200 ΟΓΑ Χαρτοσήμου μισθωμάτων πληρωτέων 1.000,00 06.54.09.14.0100 Φόρος 1% επί προμήθειας καυσίμων 500,00 06.54.09.14.0200 Φόρος 4% προμηθειών 7.500,00 06.54.09.14.0300 Φόρος 8% παροχής υπηρεσιών 5.000,00 06.54.09.15.0000 Λοιπές κρατήσεις 1.000,00 06.55.00.00.0000 ΙΚΑ 400.000,00 06.73.63.80.0005 Έσοδα από τροφεία δομών 8.000,00 06.74.00.11.0000 Επιχορήγηση από Δήμο Κατερίνης βάση Ν.4071/2012 άρθ. 10 παρ 14 150.000,00 06.74.03.01.0003 Επιχορήγηση για Παιδικούς Σταθμούς και ΚΔΑΠ σύμβαση με ΕΕΤΑΑ τρέχουσας χρήσης 1.050.000,00 06.74.03.01.0005 Ειδικές Επιχορηγήσεις από το Δήμο Κατερίνης (προγραμματική σύμβαση) 50.000,00

-- 8 of 12 --

06.74.03.02.0000 Επιχορήγηση Προγραμμάτων ΒΣΣ τρέχουσας χρήσης 0,00 06.74.03.02.0001 Επιχορήγηση προγράμματος ΒΣΣ προηγούμενης χρήσης 0,00 06.74.03.04.0001 Επιχορήγηση προγράμματος Κ.Η.Φ.Η. τρέχουσας χρήσης 125.000,00 06.74.03.06.0000 Επιχορήγηση απο το πρόγραμμα ΚΟΙΝΩΝΙΚΕΣ ΥΠΟΔΟΜΕΣ 36.950,00 06.74.03.07.0000 Επιχορήγηση προγράμματος Κέντρου Κοινότητας 300.000,00 06.74.03.08.0000 Επιχορηγήσεις ΟΑΕΔ 70.000,00 06.74.04.00.0000 Επιχορήγηση λειτουργούντων παιδικών σταθμών 100.000,00 06.74.04.01.0000 Επιχορήγηση Υπουργείου Πολιτισμού 16.500,00 06.75.00.01.0000 Eσοδα από εκμίσθωση Kαταστημάτων γενικά 3.279,60 06.75.20.00.0000 Διάφορα Eσοδα 0,00 06.75.20.00.0001 Αποπληρωμη προγραμμάτων ΛΑΕΚ 0,45% 5.200,00 06.75.20.00.0002 Επιστροφή απο εργαζόμενους βάση δικαστικής απόφασης 254/2016 3.600,00 06.76.00.01.0000 Τόκοι από καταθέσεις σε Τράπεζες 1.000,00 2.2 Έξοδα επιχείρησης Αναλυτικά τα έξοδα έχουν ως εξής: Κωδικός Αριθμός Περιγραφή ΕΞΟΔΑ 2022 02 ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ 2.547.153,60 02.14.00.01.0000 Έπιπλα διάφορα για παιδικούς σταθμούς 7.000,00 02.14.00.01.0001 Προμήθεια επίπλων απο ΚΟΙΝΩΝΙΚΕΣ ΥΠΟΔΟΜΕΣ 14.000,00 02.14.01.00.0001 Ηλεκτρικές συσκευές δομών 3.000,00 02.14.03.00.0000 Hλεκτρονικοί Yπολογιστές και ηλεκτρονικά συγκροτήματα 2.000,00 02.14.09.00.0002 Λοιπός εξοπλισμός 3.000,00 02.14.09.00.0007 Λοιπός εξοπλισμός απο ΚΟΙΝΩΝΙΚΕΣ ΥΠΟΔΟΜΕΣ 22.950,00 02.16.17.00.0000 Λογισμικά προγράμματα H/Y 2.000,00 02.35.03.00.0000 Παγία προκαταβολή 3.500,00 02.41.00.00.0000 Αποθεματικό 0,00 02.54.03.00.0000 Φόρος Μισθωτών Υπηρεσιών 55.000,00 02.54.03.10.0001 ΕΙΔΙΚΗ ΕΙΣΦΟΡΑ ΑΛΛΗΛΕΓΓΥΗΣ ΕΡΓΑΖΟΜΕΝΩΝ 2.500,00 02.54.04.00.0000 Φόρος Ελευθερων επαγγελματιών 20% 11.000,00 02.54.09.05.2100 Χαρτόσημο 3% μισθωμάτων πληρωτέων 5.000,00 02.54.09.05.2200 ΟΓΑ Χαρτοσήμου μισθωμάτων πληρωτέων 1.000,00 02.54.09.14.0100 Φόρος 1% επί προμήθειας καυσίμων 500,00 02.54.09.14.0200 Φόρος 4% προμηθειών 7.500,00 02.54.09.14.0300 Φόρος 8% για παροχή υπηρεσίας 5.000,00

-- 9 of 12 --

02.54.09.15.0000 Λοιπές κρατήσεις 1.000,00 02.55.00.00.0000 ΙΚΑ 400.000,00 02.55.01.00.0000 Υπερ ΟΑΕΔ 10.000,00 02.60.00.10.0000 Τακτικές αποδοχές 945.894,14 02.60.00.10.0004 Τακτικές αποδοχές μαθητών ΕΠΑΣ μαθητείας ΟΑΕΔ 20.000,00 02.60.03.31.0000 Εργοδοτικές εισφορές ΙΚΑ 255.000,00 02.60.03.31.0004 Εργοδοτικές εισφορές μαθητών ΕΠΑΣ μαθητείας ΟΑΕΔ 5.000,00 02.61.00.01.0000 Aμοιβές ιατρών 7.700,00 02.61.00.05.0004 Αμοιβές Λογιστών 22.140,00 02.61.00.06.0000 Αμοιβές δικαστικών επιμελητών 200,00 02.61.00.11.0000 Αμοιβές νομικών και συμβολαιογράφων 3.000,00 02.61.00.12.0000 Αμοιβές τεχνικών Η/Υ 2.000,00 02.61.00.80.0000 Αμοιβές λοιπών ελευθέρων επαγγελματιών 25.000,00 02.61.00.80.0001 Αμοιβή καθαρισμού μοκετών ΠΣ, ΒΝΣ και ΚΔΑΠ 1.500,00 02.61.00.80.0002 Αμοιβή τεχνικού ασφαλείας 3.500,00 02.61.00.80.0003 Αμοιβή για εγκατάσταση και παρακολούθηση συστήματος προστασίας προσωπικών δεδομένων 12.000,00 02.61.00.80.0004 Αμοιβή ιατρού εργασίας 5.000,00 02.61.01.01.0000 Αποζημίωση προέδρου 8.400,00 02.61.01.01.0001 Αποζημίωση μελών ΔΣ 1.500,00 02.61.15.01.0001 Αμοιβές Ορκωτών για έλεγχο χρήσεων 15.000,00 02.62.00.00.0000 Εξοδα ηλεκτροφωτισμού 20.000,00 02.62.03.01 Tαχυδρομικά τέλη 200,00 02.62.03.02 Tηλεφωνικά- τηλεγραφικά-τηλετυπικά 8.500,00 02.62.04.01.0000 Eνοίκια κτιρίων 30.000,00 02.62.06.03.0000 Ασφάλιστρα μεταφορικών μέσων 1.200,00 02.62.07.11.0100 Συντήρηση και επισκευή κτιρίων - εγκαταστάσεων κτιρίων - τεχν.έργων (υπηρεσίες) 20.000,00 02.62.07.11.0200 Υλικά συντήρησης και επισκευής κτιριακών εγκαταστάσεων 15.000,00 02.62.07.14.0100 Συντήρηση και επισκευή επίπλων και λοιπού εξοπλισμού 1.500,00 02.62.07.63.0000 Συντήρηση και επισκευή μεταφορικών μέσων 4.000,00 02.62.07.66.0000 Συντήρηση εφαρμογών λογισμικού 5.000,00 02.62.98.71.0000 Υδρευση 1.500,00 02.63.03.21.0000 Τέλη κυκλοφορίας επιβατικών αυτοκινήτων 600,00 02.63.80.80.0000 Τέλος επιτηδεύματος και λοιποί φόροι τέλη 6.000,00 02.64.00.10.0000 Μεταφορές προσωπων 500,00 02.64.00.11.0013 Έξοδα κίνησης ιδιοκτητων μεταφορικών μέσων 10.000,00 02.64.05.80.0000 Έξοδα λοιπών δημοσιεύσεων,αγγελιών,ανακοινώσεων 500,00 02.64.07.05.0000 Γραφική ύλη και λοιπά υλικά γραφείων 7.000,00 02.64.07.10.0000 Αναλώσιμα υλικά μηχανογράφησης 9.000,00 02.64.08.01.0000 Kαύσιμα για θέρμανση και φωτισμό 18.000,00 02.64.08.02.0000 Yλικά καθαριότητας και ευπρεπισμού 8.000,00 02.64.08.03.0000 Υλικά φαρμακείου 1.500,00 02.64.08.04.0000 Εκπαιδευτικό - Ψυχαγωγικό υλικό 20.000,00 02.64.08.05.0000 Προμήθεια τροφίμων για ΒΝΣ και ΠΣ 110.000,00 02.64.80.80.0000 Λοιπές δαπάνες γενικής φύσεως 1.000,00 02.64.98.98.0000 Δαπάνες και προμήθειες απο επιχορήγηση λειτουργούντων παιδικών σταθμών 100.000,00

-- 10 of 12 --

02.64.98.98.0001 Δαπάνες και προμήθειες απο επιχορήγηση Υπουργείου Πολιτισμού 16.500,00 02.65.05.20.0000 Αμοιβές και προμήθειες Τραπεζών 1.000,00 02.81.00.01.0000 Φορολογικά πρόστιμα και προσαυξήσεις 1.000,00 02.81.00.02.0000 Προσαυξήσεις εισφορών ασφαλιστικών ταμείων 1.000,00 02.82.00.11.0001 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 100.000,00 02.82.00.17.0000 Λοιπά έξοδα προηγουμένων χρήσεων 135.000,00 02.82.00.17.0002 Ποσό από απόφαση δημοσιονομικής διόρθωσης υπ αριθ 5671/12-11-2019 4.869,46 3. Αιτιολόγηση της σύνδεσης των δραστηριοτήτων με τις αρμοδιότητες του ΟΤΑ Όλες οι δραστηριότητες που ασκεί η δημοτικής επιχείρηση περιλαμβάνονται στους σκοπούς της και συνδέονται άμεσα με τις αρμοδιότητες του άρθρου 75 του Δημοτικού και Κοινοτικού κώδικα. 4. Ύψος της χρηματοδότησης της επιχείρησης Το ύψος της χρηματοδότησης του Δήμου και η ανάλυση του προγράμματος χρηματοδότησης προς την επιχείρηση για ολόκληρη τη διάρκεια του έτους καθορίζεται από τη διαφορά μεταξύ των συνολικών δαπανών, συμπεριλαμβανομένων και των εξόδων που προέρχονται από παρελθόντα έτη, μείον τα έσοδα, συμπεριλαμβανομένων και των εσόδων από απαιτήσεις προηγούμενων χρήσεων, από τις επιμέρους δραστηριότητες όπως αναλυτικά εκτέθηκαν ανωτέρω. Συγκεκριμένα έχουμε την εξής διαφορά: ΕΤΟΣ (Α) ΔΑΠΑΝΕΣ (ΠΟΣΟ ΣΕ €) (Β) ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ (ΠΟΣΟ ΣΕ €) (Γ) = (Α) – (Β) ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗ ΑΠΟ ΟΤΑ (ΠΟΣΟ ΣΕ €) 2022 2.547.153,60 2.332.153,60 215.000,00 Από τα ανωτέρω συνάγεται ότι το σύνολο των εξόδων της επιχείρησης ανέρχεται σε 2.547.153,60€ ενώ το σύνολο των εσόδων ανέρχεται σε 2.332.153,60€. Συνεπώς το υπολειπόμενο ποσό προκειμένου να καταστεί δυνατή η κάλυψη των αναγκαίων δαπανών της επιχείρησης ανέρχεται σε 215.000,00€ και το οποίο θα καλυφθεί από τον οικείο δήμο. Πλέον η χρηματοδότηση του Δήμου θα καλύπτει τη διαφορά μεταξύ εσόδων και εξόδων του ετήσιου προϋπολογισμού της επιχείρησης, χωρίς τους περιορισμούς (ως προς το είδος των δαπανών) που επέβαλαν οι προϊσχύουσες διατάξεις.

-- 11 of 12 --

5. Χρηματοροές Το ποσό της χρηματοδότησης θα καταβάλλεται τμηματικά από τον Δήμο στην επιχείρηση σύμφωνα με τις ανάγκες της 6. Αναθεώρηση χρηματοδότησης Το πρόγραμμα χρηματοδότησης δεν απαιτείται να αναθεωρηθεί εάν προκύψουν εντός του έτους αυξομειώσεις των εξόδων και εσόδων κατά δραστηριότητα ή παρεχόμενη υπηρεσία, που δεν οδηγούν σε αύξηση της συνολικής χρηματοδότησης από τον δήμο. Σε διαφορετική περίπτωση απαιτείται η αναθεώρησή του έπειτα από τις σχετικές αποφάσεις των αρμοδίων οργάνων.

-- 12 of 12 --