Απόφαση του Δ.Σ. της Κ.Ε.ΔΗ.ΠΟ. με αριθμ 28β για την έκθεση τεκμηρίωσης εσόδων- εξόδων 2015- 2016 για τις ανάγκες του οικονομικού έτους 2016.

Σελίδα 1 από 12 Κ.Ε.ΔΗ.ΠΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της 8/21-12-2015 συνεδρίασης της Κοινωφελούς Επιχείρησης ∆ήμου Πολυγύρου (Κ.Ε.∆Η.ΠΟ.) Στον Πολύγυρο και στην αίθουσα του ∆ημαρχείου σήμερα τη (21η) του μηνός Δεκεμβρίου, του χρόνου 2015, ημέρα της εβδομάδας Δευτέρα και ώρα 12:00, συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση το ∆ιοικητικό Συμβούλιο της Κοινωφελούς Επιχείρησης του Δήμου Πολυγύρου, ύστερα από πρόσκληση του Προέδρου, σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του καταστατικού της. Αφού διαπιστώθηκε απαρτία δεδομένου ότι σε σύνολο 7 μελών ήταν: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ Λιόντας Γεώργιος Τσινάς Αργύριος Σαράντη Μαρία Πάνος Ιωακείμ Καραφουλίδης Αναστάσιος Ευαγγελινός Ευάγγελος Κατσακιώρης Νικήτας Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η Χατζούδη Μαργαρίτα υπάλληλος της Κοινωφελούς Επιχείρησης ∆ήμου Πολυγύρου για τη τήρηση των πρακτικών. Ο Πρόεδρος κ. Λιόντας Γεώργιος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και εισηγήθηκε όπως παρακάτω τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Αριθμός Θέματος: 8 «Έκθεση τεκμηρίωσης εσόδων- εξόδων οικονομικού έτους 2016» Αριθμός Απόφασης: 28β Ο Πρόεδρος της επιχείρησης εισηγούμενος το 8ο θέμα της εκτός ημερήσιας διάταξης ανέφερε τα εξής: - Με την παρ.14 του άρθρου 10 του Ν.4071/2012, αλλάζει ριζικά ο τρόπος χρηματοδότησης των κοινωφελών επιχειρήσεων από το Δήμο, καθώς δεν απαιτείται πλέον σύναψη σύμβασης χρηματοδότησης, βάσει καταρτισθέντος από την επιχείρηση διετούς προγράμματος δράσης. Συνεπώς, λόγω της μη κατάρτισης σύμβασης δεν θα απαιτείται πλέον διενέργεια προσυμβατικού

-- 1 of 12 --

Σελίδα 2 από 12 ελέγχου από το Ελεγκτικό Συνέδριο. (βλ. και το σχετικό με το προσυμβατικό έλεγχο άρθρο 278 του Ν.3852/2010, από το οποίο παραλήφθηκε μετά την τροποποίησή του από την παρ 2 του άρθρου 9 του ν. 4071/2012 η φράση «και των συμβάσεων υλοποίησης των διετών προγραμμάτων δράσης των κοινωφελών επιχειρήσεων») Σύμφωνα με την Αιτιολογική Έκθεση του Νόμου, με την ανωτέρω διάταξη επιτρέπεται η χρηματοδότηση κοινωφελούς δημοτικής επιχείρησης από τον οικείο δήμο προκειμένου να καταστεί δυνατή η κάλυψη των αναγκαίων δαπανών της όταν τα έσοδα υπολείπονται των αναγραφομένων στον προϋπολογισμό της. Η σχετική απόφαση λαμβάνεται με την απόλυτη πλειοψηφία του συνολικού αριθμού των μελών του δημοτικού συμβουλίου. Πλέον η χρηματοδότηση του Δήμου θα καλύπτει τη διαφορά μεταξύ εσόδων και εξόδων του ετήσιου προϋπολογισμού της επιχείρησης, χωρίς τους περιορισμούς (ως προς το είδος των δαπανών) που επέβαλαν οι προϊσχύουσες διατάξεις. Οι διατάξεις του άρθρου 259, που προέβλεπαν την κατάρτιση διετούς προγράμματος δράσης, εκ μέρους της επιχείρησης, καταργούνται. Για την καταβολή της χρηματοδότησης θα αρκεί η υποβολή του προϋπολογισμού της επιχείρησης συνοδευόμενου από εισηγητική έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της, η οποία θα τεκμηριώνει τα έσοδα και τα έξοδα αυτής, σύμφωνα με το ετήσιο πρόγραμμα δράσης της παραγράφου 3 του άρθρου 206 του Ν.3463/2006. 1. Περιγραφή και ανάλυση των δραστηριοτήτων της επιχείρησης Οι δραστηριότητες της Κοινωφελούς Επιχείρησης του Δήμου Πολυγύρου έχουν ως εξής: 1.1 Έξοδα δράσεων και δομών κοινωνικής πολιτικής και αλληλεγγύης, Παιδείας, πολιτισμού και περιβάλλοντος. 1.1.1 Μονάδα προγράμματος βοήθεια στο σπίτι Η μονάδα Βοήθεια στο Σπίτι με την παροχή υπηρεσιών φροντίδας σε ηλικιωμένους και άτομα με ειδικές ανάγκες (ΑΜΕΑ), στοχεύει με την λειτουργία της στην παραμονή τους στο οικείο φυσικό και κοινωνικό τους περιβάλλον, τη διατήρηση της συνοχής της οικογένειάς τους, την αποφυγή χρήσης ιδρυματικής φροντίδας ή καταστάσεων κοινωνικού αποκλεισμού, την εξασφάλιση αξιοπρεπούς και υγιούς διαβίωσης και τη βελτίωση της ποιότητας ζωής τους. Ταυτόχρονα, στόχο αποτελεί η αποδέσμευση των γυναικών από την φροντίδα των ηλικιωμένων και των ατόμων με ειδικές ανάγκες, ώστε να διασφαλίζεται η πρόσβαση τους στην απασχόληση, η σταδιοδρομία και ο συμβιβασμός της επαγγελματικής με την οικογενειακή ζωή. 1.1.2 Λειτουργία κέντρου δημιουργικής απασχόλησης παιδιών Τα Κέντρα Δημιουργικής Απασχόλησης Παιδιών (Κ.Δ.Α.Π.) είναι Μονάδες στις οποίες απασχολούνται παιδιά ηλικίας 5- 12 χρόνων για ορισμένο χρονικό διάστημα της ημέρας. Σκοπός του ΚΔΑΠ της επιχείρησης είναι η δημιουργική απασχόληση των παιδιών για ορισμένο χρονικό διάστημα της ημέρας, εκτός σχολικού ωραρίου, η σωστή αξιοποίηση του ελεύθερου χρόνου με ατομική ή οργανωμένη δραστηριότητα ή μέσα από οργανωμένες ομάδες εργαστηρίων καθώς και η εξυπηρέτηση των γονιών.

-- 2 of 12 --

Σελίδα 3 από 12 Το ΚΔΑΠ παρέχει τις παρακάτω υπηρεσίες:  Υγιεινή και ασφαλή απασχόληση και αξιοποίηση του ελεύθερου χρόνου των παιδιών με την ανάπτυξη της ατομικής και ομαδικής δραστηριότητας  Υλοποίηση προγραμμάτων έκφρασης. ψυχαγωγίας, άθλησης  Ανάπτυξη φιλικών δεσμών και κοινωνικών σχέσεων  Ενημέρωση της οικογένειας και παραπομπή σε φορείς που παρέχουν εξειδικευμένες υπηρεσίες 1.1.2 Λειτουργία και εκμετάλλευση του Δημοτικού σφαγείου. Σκοπός της λειτουργίας του σφαγείου είναι η εξυπηρέτηση των εμπόρων και των παραγωγών ζωικών προϊόντων με στόχο την αναβάθμιση της περιοχής και την οικονομική ενίσχυση της επιχείρησης αλλά και των καταστημάτων του Δήμου μας. Όλες οι δαπάνες λειτουργίας ,συντήρησης, αγοράς νέου μηχανολογικού εξοπλισμού και εργαλείων που απαιτούνται καθώς και οι δαπάνες μισθοδοσίας του προσωπικού που θα απασχολείται για την κάλυψη των αναγκών του, θα καλύπτονται από την επιχείρηση. Οι ανωτέρω δραστηριότητες πρέπει να υποστηρίζονται διοικητικά. Συνεπώς οριζόντια σε όλες τις παραπάνω δράσεις υπάρχει η ανάγκη της διοικητικής και γραμματειακής υποστήριξης όλως των ενεργειών. 2. Οικονομικά στοιχεία προϋπολογισμού 2.1 Έσοδα επιχείρησης Τα έσοδα της επιχείρησης, συνοπτικά, είναι τα εξής σύμφωνα με τον προϋπολογισμό του τρέχοντος έτους: ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ (I) 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 971.900,96 01 ΠΡΟΣΟΔΟΙ ΑΠΌ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 0,00 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΌ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 425,00 03 ΕΣΟΔΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ - ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗ ΑΠΌ ΔΗΜΟ ΕΚΘΕΣΗ ΤΕΚΜΗΡΙΩΣΗΣ 452.000,00 07 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ 519.475,96 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 223.600,00 31 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 223.600,00 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 236.931,88 41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 234.931,88 42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 2.000,00 5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 96.750,00 511 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΕΡΧΟΜΕΝΟ ΑΠΌ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 96.750,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ: 1.529.182,84

-- 3 of 12 --

Σελίδα 4 από 12 Αναλυτικά τα έσοδα έχουν ως εξής: Κ.Α.Ε. Περιγραφή Εγκεκριμένος 2016 06 ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ 1.529.182,84 06.00 ΕΣΟΔΑ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ 1.529.182,84 06.00.0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 971.900,96 06.00.02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 425,00 06.00.021 ΤΟΚΟΙ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ 425,00 06.00.0211 Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες 425,00 06.00.03 ΕΣΟΔΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ - ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗ ΑΠΟ ΔΗΜΟ - ΔΙΕΤΕΣ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ ΔΡΑΣΗΣ 452.000,00 06.00.031 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ - ΔΙΕΤΗ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΔΡΑΣΗΣ 300.000,00 06.00.0311 Έσοδα από χρηματοδότηση του Δήμου Πολυγύρου για τις ανάγκες της Κ.Ε.ΔΗ.ΠΟ. βάσει έκθεσης εκτίμησης εσόδων-εξόδων 300.000,00 06.00.032 ΕΣΟΔΑ ΔΡΑΣΕΩΝ ΚΟΙΝΩΦΕΛΟΥΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ 152.000,00 06.00.0324 Έσοδα Σφαγείου 152.000,00 06.00.07 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ 519.475,96 06.00.071 ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ 496.054,84 06.00.0712 Βοήθεια στο Σπίτι απο ΕΕΤΑΑ 247.854,84 06.00.0713 Κέντρο Δημιουργικής Απασχόλησης Παιδιών 248.200,00 06.00.072 ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΚΕΝΤΡΙΚΟΥΣ ΦΟΡΕΙΣ (ΥΠΟΥΡΓΕΙΑ - ΟΑΕΔ) 23.421,12 06.00.0721 Έσοδα απο την επιχορήγηση για την απασχόληση ανέργων του προγράμματος ΑΜΕΑ του ΟΑΕΔ 8.421,12 06.00.0722 Έσοδα απο επιχορηγήσεις για την απασχόληση ανέργων προγραμμάτων του ΟΑΕΔ 15.000,00 06.00.3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 223.600,00 06.00.32 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 223.600,00 06.00.321 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΤΗ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 223.600,00 06.00.3211 Εισπρακτέα υπόλοιπα από πελάτες εσωτερικού 82.000,00 06.00.3212 Εισπρακτέα υπόλοιπα απο το ελληνικό δημόσιο 141.600,00 06.00.4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 236.931,88 06.00.41 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 234.931,88 06.00.412 ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΕΙΣ 16.750,00 06.00.4121 Φόροι μισθωτών υπηρεσιών, Ειδική Είσφ.Αλληλεγγύης,Εισφορά υπέρ ΟΑΕΔ και διάφορες κρατήσεις εργαζομένων προς απόδοση 12.750,00 06.00.4124 Λοιπές κρατήσεις υπέρ του Δημοσίου 4.000,00 06.00.413 ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 196.181,88

-- 4 of 12 --

Σελίδα 5 από 12 06.00.4131 Εισφορές σε ασφαλιστικούς οργανισμούς και ταμεία 196.181,88 06.00.414 ΛΟΙΠΕΣ ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΡΙΤΩΝ 22.000,00 06.00.4142 Λοιπές κρατήσεις υπέρ τρίτων ( Φόρος Ελευθέρων Επαγγελματιών,Προμηθευτών Παροχής Υπηρεσιών κλπ) 22.000,00 06.00.42 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 2.000,00 06.00.421 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 2.000,00 06.00.4212 Επιστροφή πάγιας προκαταβολής 2.000,00 06.00.5 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 96.750,00 06.00.51 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 96.750,00 06.00.511 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΕΡΧΟΜΕΝΟ ΑΠΟ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 96.750,00 06.00.5111 Χρηματικό υπόλοιπο προερχόμενο από υπόλοιπα τραπεζικών λογαριασμών και ταμείου 96.750,00 Σ Υ Ν Ο Λ Α : 1.529.182,84 2.2 Έξοδα επιχείρησης Τα έξοδα της επιχείρησης, συνοπτικά, είναι τα εξής: ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ 6 Έξοδα 901.392,74 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 567.068,56 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 155.600,00 62 Παροχές τρίτων 76.159,18 63 Φόροι τέλη 8.475,00 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 29.025,00 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 925,00 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 59.825,00 67 Πληρωμές Μεταβιβάσεις σε τρίτους 0,00 68 Λοιπά έξοδα 4.315,00 7 Επενδύσεις 46.925,00 71 Αγορές κτιρίων τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 31.225,00 73 Έργα 0,00 74 Μελέτες Έρευνες πειραματικές εργασίες και ειδικές δαπάνες 15.700,00 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε. Αποδόσεις και Προβλέψεις 565.365,10 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 328.433,22 82 Αποδόσεις 236.931,88 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0,00 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 0,00 9 Αποθεματικό 15.500,00 91 Αποθεματικό 15.500,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ: 1.529.182,84 Αναλυτικά τα έξοδα έχουν ως εξής: Κ.Α.Ε. Περιγραφή Εγκεκριμένος

-- 5 of 12 --

Σελίδα 6 από 12 2016 02 ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ 1.529.182,84 02.00 ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 948.317,74 02.00.6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ 901.392,74 02.00.60 ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ 567.068,56 02.00.602 ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΤΑΚΤΙΚΩΝ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ ΜΕ ΣΥΜΒΑΣΗ ΑΟΡΙΣΤΟΥ ΧΡΟΝΟΥ 104.810,81 02.00.6021 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται βασικός μισθός,δώρα εορτών,γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) 104.810,81 02.00.6021.01 Τακτικές αποδοχές υπαλλήλων αορίστου χρόνου 104.810,81 02.00.604 ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΕΚΤΑΚΤΩΝ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ (ΕΠΙ ΣΥΜΒΑΣΗ ΕΚΤΑΚΤΩΝ ΥΠΑΛΛΗΛΩΝ,ΗΜΕΡΟΜΙΣΘΙΩΝ ΩΡΟΜΙΣΘΙΩΝ ΚΛΠ) 343.017,19 02.00.6041 Τακτικές αποδοχες (περιλαμβάνονται βασικός μισθός,δώρα εορτών,γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) 343.017,19 02.00.6041.01 Τακτικές αποδοχές εκτάκτου προσωπικού (περιλαμβάνονται βασικός μισθός,δώρα εορτών,γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) 328.017,19 02.00.6041.05 Τακτικές αποδοχές (περιλαμβάνονται βασικός μισθός,δώρα εορτών,γενικά και ειδικά τακτικά επιδόματα) ΑΜΕΑ ορισμένου χρόνου 15.000,00 02.00.605 ΕΡΓΟΔΟΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΔΗΜΩΝ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΤΗΤΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ 119.240,56 02.00.6052 Εργοδοτικές εισφορές προσωπικού με συμβαση αορίστου χρόνου 32.407,37 02.00.6052.01 Εργοδοτικές εισφορές ΙΚΑ προσωπικού με σύμβαση αορίστου χρόνου 27.907,37 02.00.6052.02 Εργοδοτικές εισφορές ΙΚΑ προσωπικού ΑΜΕΑ με σύμβαση ορισμένου χρόνου 4.500,00 02.00.6054 Εργοδοτικές εισφορές εκτακτου προσωπικού ορισμένου χρόνου 86.833,19 02.00.6054.01 Εργοδοτικές εισφορές ΙΚΑ εκτάκτου προσωπικού με σύμβαση ορισμένου χρόνου 86.833,19 02.00.61 ΑΜΟΙΒΕΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 155.600,00 02.00.611 ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΕΛΕΥΘΕΡΩΝ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΩΝ 147.600,00 02.00.6112 Αμοιβές συμβούλων επιχειρήσεων - αναπτυξης 15.000,00 02.00.6113 Αμοιβές ιατρών (παθολόγων - φυσιοθεραπευτών κλπ) 6.500,00 02.00.6114 Αμοιβές τεχνικών μηχανικών κλπ 8.500,00 02.00.6115 Αμοιβές Λογιστών 29.600,00 02.00.6115.01 Αμοιβές ορκωτών ελεγκτών 5.000,00 02.00.6115.02 Αμοιβές λογιστών 24.600,00 02.00.6116 Αμοιβές για την παραλαβή ζωικών υποπροϊόντων Σφαγείου 58.000,00 02.00.6117 Λοιπές αμοιβές λοιπών εκτελούντων ειδικές υπηρεσίες με την ιδιοτητα του ελευθερου επαγγελαμτία 30.000,00

-- 6 of 12 --

Σελίδα 7 από 12 02.00.613 ΑΜΟΙΒΕΣ ΤΡΙΤΩΝ ΜΗ ΕΛΕΥΘΕΡΩΝ ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΩΝ 5.000,00 02.00.6131 Λοιπές αμοιβές τρίτων 5.000,00 02.00.6131.01 Βοηθητικό προσωπικό υποστήριξης δράσεων. 5.000,00 02.00.616 ΛΟΙΠΕΣ ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΤΡΙΤΩΝ 3.000,00 02.00.6162 Λοιπά έξοδα τρίτων 3.000,00 02.00.6162.01 Αμοιβή για την παροχή μηχανογραφικών υπηρεσιών εγκατάστασης λογισμικού 3.000,00 02.00.62 ΠΑΡΟΧΕΣ ΤΡΙΤΩΝ 76.159,18 02.00.621 ΠΑΡΟΧΕΣ ΠΑΡΑΓΩΓΙΚΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑΣ 2.800,00 02.00.6211 Αντίτιμο ηλεκτρικού ρεύματος για φωτισμό οδών,Πλατειών και κοινοχρηστων χώρων και παραγωγικής διαδικασίας 2.800,00 02.00.6211.01 Αντίτιμο ηλεκτρικού ρεύματος για την άσκηση των δραστηριοτήτων της επιχείρησης 2.800,00 02.00.622 ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ 7.500,00 02.00.6222 Τηλεφωνικά,τηλεγραφικά και τηλετυπία τέλη εσωτερικού 4.700,00 02.00.6223 Κινητή Τηλεφωνία 1.850,00 02.00.6224 Λοιπές Επικοινωνίες 950,00 02.00.623 ΕΝΟΙΚΙΑ - ΜΙΣΘΩΜΑΤΑ 4.500,00 02.00.6232 Μισθώματα κτιρίων - Τεχνικών έργων ακινήτων 4.500,00 02.00.625 ΑΣΦΑΛΙΣΤΡΑ 2.800,00 02.00.6253 Ασφάλιστρα μεταφορικών μέσων 2.500,00 02.00.6255 Λοιπά ασφάλιστρα 300,00 02.00.626 ΣΥΝΤΗΡΗΣΗ ΚΑΙ ΕΠΙΣΚΕΥΗ ΑΓΑΘΩΝ ΔΙΑΡΚΟΥΣ ΧΡΗΣΗΣ ΑΠΟ ΤΡΙΤΟΥΣ 43.659,18 02.00.6260 Συντήρηση και Επισκευές Σφαγείου 15.200,00 02.00.6260.01 Συντήρηση και επισκευή κτιρίων σφαγείου 6.500,00 02.00.6260.02 Συντήρηση και επισκευή λοιπών μονίμων εγκαταστάσεων (πλην κτιρίων 'εργων) Σφαγείου 2.500,00 02.00.6260.03 Συντήρηση και επισκευή λοιπών μηχανημάτων Σφαγείου 4.500,00 02.00.6260.04 Συντήρηση εφαρμογών λογισμικού Σφαγείου 1.700,00 02.00.6261 Συντήρηση και επισκευή κτιρίων ακινήτων. 4.000,00 02.00.6262 Συντήρηση και επισκευή λοιπών μονίμων εγκαταστάσεων (πλην κτιρίων έργων) 2.000,00 02.00.6263 Συντήρηση και επισκευή μεταφορικών μέσων 11.540,82 02.00.6264 Συντήρηση και επισκευή λοιπών μηχανημάτων 2.550,00 02.00.6265 Συντήρηση και επισκευή επίπλων και λοιπού εξοπλισμού σκευών και λοιπού εξοπλισμού. 1.418,36 02.00.6266 Συντήρηση εφαρμογών λογισμικού 6.950,00 02.00.6266.01 Συντήρηση εφαρμογών λογισμικού 3.000,00 02.00.6266.02 Αμοιβή για την παροχή μηχανογραφικών υπηρεσιών εγκατάστασης λογισμικού. 3.950,00 02.00.627 ΥΔΡΕΥΣΗ , ΦΩΤΙΣΜΟΣ , ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑ (ΛΟΙΠΕΣ ΠΑΡΟΧΕΣ ΤΡΙΤΩΝ) 14.900,00 02.00.6270 Καθαριότητα και λοπές δαπανες Σφαγείου 7.300,00 02.00.6270.01 Δαπάνες καθαριότητας Σφαγείου 2.050,00 02.00.6270.02 Λοιπές δαπάνες Σφαγείου 5.250,00 02.00.6274 Δαπάνες καθαρισμού γραφείων 2.500,00 02.00.6277 Λοιπές δαπάνες. 5.100,00 02.00.63 ΦΟΡΟΙ ΤΕΛΗ 8.475,00

-- 7 of 12 --

Σελίδα 8 από 12 02.00.631 ΦΟΡΟΙ 4.625,00 02.00.6311 Φόροι τόκων 500,00 02.00.6312 Λοιποί φόροι 4.125,00 02.00.632 ΤΕΛΗ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑΣ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΩΝ ΜΕΣΩΝ 1.600,00 02.00.6321 Τέλη κυκλοφορίας επιβατιγών αυτοκινήτων 1.600,00 02.00.633 ΔΙΑΦΟΡΟΙ ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΤΕΛΗ 2.250,00 02.00.6331 Λοιποί φόροι και τέλη 2.250,00 02.00.64 ΛΟΙΠΑ ΓΕΝΙΚΑ ΕΞΟΔΑ 29.025,00 02.00.643 ΔΗΜΟΣΙΕΣ ΣΧΕΣΕΙΣ (ΕΞΟΔΑ ΕΚΘΕΣΕΩΝ ΠΡΟΒΟΛΗΣ ΚΑΙ ΔΙΑΦΗΜΙΣΗΣ) 5.250,00 02.00.6431 Έξοδα ενημέρωσης και προβολής δραστηριοτήτων του Δήμου 2.250,00 02.00.6432 Δαπάνες εκθέσεων στο εσωτερικό και στο εξωτερικό 1.300,00 02.00.6433 Τιμητικές διακρίσεις, αναμνηστικά δώρα και έξοδα φιλοξενίας φυσικών προσώπων και αντιπροσωπειών 500,00 02.00.6434 Λοιπές δαπάνες δημοσίων σχέσεων 1.200,00 02.00.644 ΣΥΝΕΔΡΙΑ ΚΑΙ ΕΟΡΤΕΣ 4.150,00 02.00.6441 Συμμετοχές σε συνέδρια συναντήσεις και διαλέξεις 1.275,00 02.00.6442 Διοργάνωση συνεδρίων συναντήσεων διαλέξεων 1.275,00 02.00.6443 Δαπάνες δεξιώσεων και εθνικών ή τοπικών εορτών 1.600,00 02.00.645 ΣΥΝΔΡΟΜΕΣ 2.100,00 02.00.6451 Συνδρομές σε εφημερίδες και περιοδικά και ηλεκτρονικά μέσα 800,00 02.00.6452 Συνδρομές internet 500,00 02.00.6453 Λοιπές συνδρομές 800,00 02.00.646 ΕΞΟΔΑ ΔΗΜΟΣΙΕΥΣΕΩΝ 2.950,00 02.00.6461 Έξοδα δημισίευσης οικονομικών καταστάσεων 600,00 02.00.6462 Δημοσίευση προκηρύξεων 2.050,00 02.00.6463 Έξοδα λοιπών δημοσιεύσεων 300,00 02.00.647 ΕΞΟΔΑ ΚΑΛΛΙΤΕΧΝΙΚΩΝ,ΑΘΛΗΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ 1.825,00 02.00.6473 Έξοδα οργάνωσης κοινωνικών δραστηριοτήτων 1.825,00 02.00.6473.01 Έξοδα οργάνωσης κοινωνικών δραστηριοτήτων 1.000,00 02.00.6473.02 Έξοδα λοιπών παρεμφερών δραστηριοτήτων 825,00 02.00.649 ΔΙΑΦΟΡΑ ΕΞΟΔΑ ΓΕΝΙΚΗΣ ΦΥΣΗΣ 12.750,00 02.00.6492 Δικαστικά έξοδα και έξοδα εκτέλεσης δικαστικών αποφάσεων ή συνβιβαστικών πράξεων 3.500,00 02.00.6495 Λοιπές δαπάνες γενικής φύσεως 9.250,00 02.00.65 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗ ΔΗΜΟΣΙΑΣ ΠΙΣΤΕΩΣ 925,00 02.00.651 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗ ΔΗΜΟΣΙΑΣ ΠΙΣΤΕΩΣ (ΔΑΝΕΙΑ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ) 925,00 02.00.6511 Τόκοι δανείων εσωτερικού 550,00 02.00.6515 Αμοιβές και προμήθειες τραπεζών 375,00 02.00.66 ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΡΟΜΗΘΕΙΑΣ ΑΝΑΛΩΣΙΜΩΝ 59.825,00 02.00.661 ΕΝΤΥΠΑ,ΒΙΒΛΙΑ,ΓΡΑΦΙΚΗ ΥΛΗ,ΕΚΔΟΣΕΙΣ 9.025,00 02.00.6610 Δαπάνες Προμήθειας αναλωσίμων Σφαγείου 2.000,00 02.00.6610.01 Προμήθεια γραφικής ύλης και λοιπά υλικά γραφείων Σφαγείου 1.000,00

-- 8 of 12 --

Σελίδα 9 από 12 02.00.6610.02 Προμήθεια εντύπων και υλικών μηχανογράφησης- εκτυπώσεων Σφαγείου 1.000,00 02.00.6611 Προμήθεια βιβλίων κ.λ.π. 375,00 02.00.6612 Προμήθεια γραφικής ύλης και λοιπά υλικά γραφείων 2.000,00 02.00.6613 Προμήθεια εντύπων και υλικών μηχανογράφησης και πολλαπλών εκτυπώσεων 2.300,00 02.00.6614 Λοιπές προμήθειες ειδών γραφείου 2.350,00 02.00.662 ΚΛΙΝΟΣΤΡΩΜΝΕΣ ΕΙΔΗ ΚΑΤΑΣΚΗΝΩΣΕΩΣ ΚΑΙ ΤΡΟΦΙΜΑ 1.500,00 02.00.6622 Δαπάνη για προμήθεια ειδών παντοπωλείου. 1.500,00 02.00.663 ΕΙΔΗ ΥΓΙΕΙΝΗΣ ΚΑΙ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ 17.300,00 02.00.6630 Είδη υγιεινής και καθαριότητας Σφαγείου 6.250,00 02.00.6630.01 Προμήθεια ειδών καθαριότητας και ευπρεπισμού Σφαγείου 3.200,00 02.00.6630.02 Προμήθεια υγειονομικού και φαρμακευτικού υλικού Σφαγειου 3.050,00 02.00.6631 Προμήθεια υγειονομικού και φαρμακευτικού υλικού 4.850,00 02.00.6634 Προμήθεια ειδών καθαριότητας και ευπρεπισμού 4.600,00 02.00.6635 Προμήθεια λοιπών ειδών υγιεινής και καθαριότητας 1.600,00 02.00.664 ΚΑΥΣΙΜΑ ΚΑΙ ΛΙΠΑΝΤΙΚΑ 17.000,00 02.00.6641 Προμήθεια καυσίμων και λιπαντικών για κίνηση μεταφορικών μέσων 9.450,00 02.00.6643 Προμήθεια καυσίμων για θέρμανση και φωτισμό 6.000,00 02.00.6644 Προμήθεια καυσίμων και λιπαντικών για λοιπές ανάγκες 1.550,00 02.00.669 ΛΟΙΠΕΣ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ 15.000,00 02.00.6695 Λοιπές προμήθειες 7.500,00 02.00.6696 Λοιπά αναλώσιμα για την λειτουργία του σφαγείου 7.500,00 02.00.68 ΛΟΙΠΑ ΓΕΝΙΚΑ ΕΞΟΔΑ 4.315,00 02.00.682 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΞΟΔΑ 4.315,00 02.00.6821 Φορολογικά πρόστιμα και προσαυξήσεις Χρήσης 3.000,00 02.00.6822 Προσαυξήσεις Ασφαλιστικών ταμείων Χρήσης 1.000,00 02.00.6823 Τόκοι υπερημερίας χρήσης 315,00 02.00.7 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 46.925,00 02.00.71 ΑΓΟΡΕΣ ΚΤΙΡΙΩΝ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΚΑΙ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΠΑΓΙΩΝ 31.225,00 02.00.713 ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΠΑΓΙΩΝ 31.225,00 02.00.7130 Προμήθειες Παγίων Σφαγείου 15.525,00 02.00.7130.01 Προμήθεια μηχανημάτων Σφαγείου 10.125,00 02.00.7130.02 Λοιπός Εξοπλισμός Σφαγείου 5.400,00 02.00.7131 Μηχανήματα και λοιπός εξοπλισμός. 6.500,00 02.00.7133 Έπιπλα Σκεύη 3.400,00 02.00.7135 Λοιπός εξοπλισμός 5.800,00 02.00.74 ΜΕΛΕΤΕΣ ΕΡΕΥΝΕΣ ΠΕΙΡΑΜΑΤΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ ΚΑΙ ΕΙΔΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 15.700,00 02.00.741 ΜΕΛΕΤΕΣ - ΕΡΕΥΝΕΣ ΚΑΙ ΠΕΙΡΑΜΑΤΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ 15.700,00 02.00.7410 Μελέτες - Έρευνες και πειραματικές εργασίες Σφαγείου 9.200,00

-- 9 of 12 --

Σελίδα 10 από 12 02.00.7410.02 Λοιπές Μελέτες Σφαγείου 9.200,00 02.00.7413 Λοιπές μελέτες Κ.Ε.ΔΗ.ΠΟ. 6.500,00 02.80 ΠΛΗΡΩΜΕΣ Π.Ο.Ε και ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ 565.365,10 02.80.8 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ 565.365,10 02.80.81 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (Π.Ο.Ε.) 328.433,22 02.80.811 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ (ΠΟΕ) 328.433,22 02.80.8111 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 47.250,00 02.80.8113 Έξοδα προμηθευτών εσωτερικού 219.258,18 02.80.8114 Φόροι -Τέλη 19.301,00 02.80.8116 Αμοιβές και Εξοδα τρίτων, παροχές τρίτων 42.624,04 02.80.82 ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ 236.931,88 02.80.822 ΑΠΟΔΟΣΗ ΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΕΩΝ 38.750,00 02.80.8221 Φόροι μισθωτών υπηρεσιών, Ειδική Είσφ.Αλληλεγγύης,Εισφορά υπέρ ΟΑΕΔ και διάφορες κρατήσεις εργαζομένων προς απόδοση 12.750,00 02.80.8223 Λοιπές κρατήσεις υπέρ τρίτων ( Φόρος Ελευθέρων Επαγγελματιών,Προμηθευτών Παροχής Υπηρεσιών κλπ) 22.000,00 02.80.8224 Λοιπές αποδόσεις κρατήσεων υπέρ του Δημοσίου - υγειονομικά τέλη κτλ 4.000,00 02.80.823 ΑΠΟΔΟΣΗ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΕΙΣΦΟΡΩΝ 196.181,88 02.80.8231 Εισφορές σε ασφαλιστικούς οργανισμούς 196.181,88 02.80.825 ΠΑΓΙΕΣ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ 2.000,00 02.80.8251 Πάγια προκαταβολή 2.000,00 02.90 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 15.500,00 02.90.9 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 15.500,00 02.90.91 ΠΟΣΟ ΔΙΑΘΕΣΙΜΟ ΓΙΑ ΑΝΑΠΛΗΡΩΣΗ ΤΩΝ ΑΝΕΠΑΡΚΩΝ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΔΗΜΙΟΥΡΓΙΑ ΝΕΩΝ ΜΗ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΩΝ ΣΤΟΝ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟ 15.500,00 02.90.911 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 15.500,00 02.90.9111 Αποθεματικό 15.500,00 Σ Υ Ν Ο Λ Α : 1.529.182,84 3. Αιτιολόγηση της σύνδεσής των δραστηριοτήτων με τις αρμοδιότητες του ΟΤΑ Όλες οι δραστηριότητες που ασκεί η Κοινωφελής Επιχείρηση Δήμου Πολυγύρου περιλαμβάνονται στους σκοπούς της και συνδέονται άμεσα με τις αρμοδιότητες του άρθρου 75 του Δημοτικού και Κοινοτικού κώδικα. 4. Ύψος της χρηματοδότησης της επιχείρησης Το ύψος της χρηματοδότησης του Δήμου και η ανάλυση του προγράμματος χρηματοδότησης προς την επιχείρηση για ολόκληρη τη διάρκεια του έτους καθορίζεται από τη διαφορά μεταξύ των συνολικών δαπανών, συμπεριλαμβανομένων και των εξόδων που προέρχονται από παρελθόντα έτη, μείον τα έσοδα, συμπεριλαμβανομένων και των εσόδων από απαιτήσεις προηγούμενων

-- 10 of 12 --

Σελίδα 11 από 12 χρήσεων, από τις επιμέρους δραστηριότητες όπως αναλυτικά εκτέθηκαν ανωτέρω. Συγκεκριμένα έχουμε την εξής διαφορά: ΕΤΟΣ (Α) (Β) (Γ) = (Α) – (Β) ΔΑΠΑΝΕΣ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ (ΠΟΣΟ ΣΕ €) (ΠΟΣΟ ΣΕ €) ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗ ΑΠΟ ΟΤΑ (ΠΟΣΟ ΣΕ €) 2015 1.529.182,84 1.229.182,84 300.000,00 Από τα ανωτέρω συνάγεται ότι το σύνολο των εξόδων της επιχείρησης ανέρχεται σε 1.529.182,84€ ενώ το σύνολο των εσόδων ανέρχεται σε 1.229.182,84€. Συνεπώς το υπολειπόμενο ποσό προκειμένου να καταστεί δυνατή η κάλυψη των αναγκαίων δαπανών της επιχείρησης ανέρχεται σε 300.000,00 € και το οποίο θα καλυφθεί από τον οικείο δήμο. Πλέον η χρηματοδότηση του Δήμου θα καλύπτει τη διαφορά μεταξύ εσόδων και εξόδων του ετήσιου προϋπολογισμού της επιχείρησης, χωρίς τους περιορισμούς (ως προς το είδος των δαπανών) που επέβαλαν οι προϊσχύουσες διατάξεις. 5. Χρηματοροές Το ποσό της χρηματοδότησης θα καταβάλλεται τμηματικά από το Δήμο στην επιχείρηση σε 11 μηνιαίες δόσεις, ως εξής: ΜΗΝΑΣ Ποσό καταβολής από το Δήμο ΦΕΒΡΟΥΑΡΙΟΣ 27.500,00 ΜΑΡΤΙΟΣ 27.500,00 ΑΠΡΙΛΙΟΣ 27.500,00 ΜΑΙΟΣ 27.500,00 ΙΟΥΝΙΟΣ 27.500,00 ΙΟΥΛΙΟΣ 27.500,00 ΑΥΓΟΥΣΤΟΣ 27.500,00 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ 27.500,00 ΟΚΤΩΒΡΙΟΣ 27.500,00 ΝΟΕΜΒΡΙΟΣ 27.500,00 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΣ 25.000,00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ 300.000,00

-- 11 of 12 --

Σελίδα 12 από 12 6. Αναθεώρηση χρηματοδότησης Το πρόγραμμα χρηματοδότησης δεν απαιτείται να αναθεωρηθεί εάν προκύψουν εντός του έτους αυξομειώσεις των εξόδων και εσόδων κατά δραστηριότητα ή παρεχόμενη υπηρεσία, που δεν οδηγούν σε αύξηση της συνολικής χρηματοδότησης από τον δήμο. Σε διαφορετική περίπτωση απαιτείται η αναθεώρησή του έπειτα από τις σχετικές αποφάσεις των αρμοδίων οργάνων. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΛΙΟΝΤΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ

-- 12 of 12 --