«Έκδοση Εντόκων Γραμματίων του Ελληνικού Δημοσίου διάρκειας 26 εβδομάδων στις 5/7/2019 μέσω δημόσιας εγγραφής».

Αθήνα, 3 Ιουλίου 2019 Αριθ. Πρωτ. 594 Αναρτητέα στο Διαδίκτυο (Πρόγραμμα Διαύγεια Ν. 3861/2010) ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ Τηλέφωνο : 210 3701839 FAX : 210 3701850 ΘΕΜΑ: «Έκδοση Εντόκων Γραμματίων του Ελληνικού Δημοσίου διάρκειας 26 εβδομάδων στις 5/7/2019 μέσω δημόσιας εγγραφής». Α Π Ο Φ Α Σ Η Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΥΠΟΥΡΓΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ Έχοντας υπόψη: 1. Τις διατάξεις των άρθρων 31 και 32 του ν. 1914/1990 «Εκσυγχρονισμός και ανάπτυξη του Δημόσιου τομέα και της Κεφαλαιαγοράς, φορολογικές ρυθμίσεις και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ 178 Α/1990). 2. Τις διατάξεις του άρθρου 1 του ν. 2187/1994 «Ρύθμιση θεμάτων σχετικών με τη σύναψη και διαχείριση δανείων του Ελληνικού Δημοσίου από το εσωτερικό και το εξωτερικό και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ 16 Α/1994). 3. Τις διατάξεις του άρθρου 12 του ν. 2074/1992 «Διαρρυθμίσεις στον ενιαίο ειδικό φόρο κατανάλωσης πετρελαιοειδών προϊόντων και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ 128 Α/1992). 4. Τις διατάξεις των άρθρων 5 έως και 12 του ν. 2198/1994 «Αύξηση αποδοχών δημοσίων υπαλλήλων εν γένει, σύναψη δανείων υπό του Ελληνικού Δημοσίου και δημιουργία στην Τράπεζα της Ελλάδος Συστήματος Παρακολούθησης Συναλλαγών επί τίτλων με λογιστική μορφή (άυλοι τίτλοι)» (ΦΕΚ 43 Α /1994). 5. Τις διατάξεις του άρθρου 4 του Ν. 1266/1982 “Περί οργάνων ασκήσεως της νομισματικής, πιστωτικής και συναλλαγματικής πολιτικής και άλλων διατάξεων” (ΦΕΚ 81 Α/1982) και την Πράξη με αριθμό 76 του Υπουργικού Συμβουλίου της 4ης Απριλίου 1996 για την αύξηση του ορίου κυκλοφορίας εντόκων γραμματίων του Ελληνικού Δημοσίου (ΦΕΚ 65 Α/1996). 6. Τις διατάξεις του ν.4172/2013 «Φορολογία Εισοδήματος, επείγοντα μέτρα εφαρμογής του ν. 4046/2012, του ν.4093/2012 και του ν.4127/2013 και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ 167 Α/2013), και ιδιαιτέρως των διατάξεων του άρθρου 37 σχετικά με τη φορολόγηση των τόκων από κρατικούς τίτλους, όπως ισχύει. 7. Τις διατάξεις του ν.2842/2000 «Λήψη συμπληρωματικών μέτρων για την εφαρμογή των κανονισμών (ΕΚ) 1103/97, 974/98 και 2866/98 του Συμβουλίου, όπως ισχύουν σχετικά με την εισαγωγή του ΕΥΡΩ». (ΦΕΚ 207 Α/2000).

-- 1 of 4 --

2 8. Τις διατάξεις των άρθρων 30, 71, 74, 125 και 177 του Ν. 4270/2014 (ΦΕΚ 143 Α/2014) «Αρχές δημοσιονομικής διαχείρισης και εποπτείας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2011/85/ΕΕ) − δημόσιο λογιστικό και άλλες διατάξεις», όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 9. Τις διατάξεις του ν. 2628/1998 «Σύσταση Νομικού Προσώπου Δημοσίου Δικαίου με την επωνυμία Οργανισμός Διαχείρισης Δημοσίου Χρέους (Ο.Δ.ΔΗ.Χ.) και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ 151 Α /1998), όπως τροποποιήθηκε με τον ν. 3965/2011 (ΦΕΚ 113 Α/2011). 10. Τις διατάξεις του ν.δ. 3745/1957 «Περί εκδόσεως εντόκων γραμματίων» (ΦΕΚ 173 Α/1957), όπως τροποποιήθηκε μεταγενέστερα με το άρθρο 4 του ν. 1266/1982 (ΦΕΚ 81 Α/1982). 11. Την αριθμ. 2162/29-12-2014 απόφαση του Αναπληρωτή Υπουργού Οικονομικών «Έσοδα − δαπάνες σύναψης, έκδοσης, εξυπηρέτησης, τακτοποίησης, των δημοσίων δανείων, τίτλων, παραγώγων κ.τ.λ.», όπως ισχύει (ΦΕΚ 3690 Β/2014). 12. Την αριθμ. 1090/8-07-2014 απόφαση του Αναπληρωτή Υπουργού Οικονομικών «Κίνηση Τραπεζικών Λογαριασμών του Ελληνικού Δημοσίου που τηρούνται στην Τράπεζα της Ελλάδος από τον Ο.Δ.ΔΗ.Χ.», όπως ισχύει (ΦΕΚ 1865 Β/2014). 13. Την απόφαση του Υπουργού Οικονομικών 2/60752/0004/9-9-2010 «Εξουσιοδότηση του Οργανισμού Διαχείρισης Δημοσίου Χρέους (Ο.Δ.ΔΗ.Χ.) ως εντολοδόχου του Ελληνικού Δημοσίου» (ΦΕΚ 1538 Β/2010). 14. Τις διατάξεις του άρθρου 27 του ν. 4223/2013 «Ενιαίος Φόρος Ιδιοκτησίας Ακινήτων και άλλες διατάξεις» (ΦΕΚ 287 Α/2013). 15. Την απόφαση του Υπουργού Οικονομίας & Οικονομικών αριθμ. 2/89260/29.12.2000 «Όροι και τύπος εντόκων γραμματίων για τον ιδιωτικό τομέα σε Ευρώ» (ΦΕΚ 615 Β/2001). 16. Την αρ. 1326/17-12-2018 κοινή απόφαση του Αναπληρωτή Υπουργού Οικονομικών και του Διοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος «Κανονισμός λειτουργίας των Βασικών Διαπραγματευτών Αγοράς» (ΦΕΚ 5758 Β/2018). 17. Την αρ. 1327/17-12-2018 κοινή απόφαση του Αναπληρωτή Υπουργού Οικονομικών και του Διοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος «Βασικοί Διαπραγματευτές αγοράς έτους 2019» (ΦΕΚ 5758 Β/2018), όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 18. Το Π.Δ. 185/2009 «Ανασύσταση Υπουργείου Οικονομικών» (ΦΕΚ 213 Α/2009) 19. Το Π.Δ. 189/2009 «Καθορισμός και ανακατανομή αρμοδιοτήτων των Υπουργείων», όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει (ΦΕΚ 221 Α/2009). 20. Το Π.Δ. 142/2017 «Οργανισμός του Υπουργείου Οικονομικών» (ΦΕΚ 181 Α/2017). 21. Το Π.Δ. 73/2015 «Διορισμός Αντιπροέδρου της Κυβέρνησης, Υπουργών, Αναπληρωτών Υπουργών και Υφυπουργών» (ΦΕΚ 116 Α /2015). 22. Την αρ. Υ29/8-10-2015 απόφαση του Πρωθυπουργού «Ανάθεση αρμοδιοτήτων στον Αναπληρωτή Υπουργό Οικονομικών Γεώργιο Χουλιαράκη» (ΦΕΚ 2168 Β/2015). 23. Τις διατάξεις του ν. 3861/2010 «Ενίσχυση της διαφάνειας με την υποχρεωτική ανάρτηση νόμων και πράξεων των κυβερνητικών, διοικητικών και αυτοδιοικητικών οργάνων στο διαδίκτυο ‘Πρόγραμμα Διαύγεια’ και άλλες διατάξεις.» (ΦΕΚ 112 Α/2010). 24. Το με αρ. πρωτ. 1650/28-6-2019 έγγραφο του Ο.Δ.ΔΗ.Χ. για την ανακοίνωση της δημοπρασίας εντόκων γραμματίων διάρκειας 26 εβδομάδων στις 3/7/2019 και της διάθεσής τους σε φυσικά πρόσωπα.

-- 2 of 4 --

3 25. Τα αποτελέσματα της δημοπρασίας εντόκων γραμματίων 26 εβδομάδων της 3/7/2019. Αποφασίζουμε Τη διάθεση με Δημόσια Εγγραφή, εντόκων γραμματίων του Ελληνικού Δημοσίου, διάρκειας 26 εβδομάδων, με ημερομηνία έκδοσης την 5/7/2019 και ημερομηνία λήξης την 3/1/2020. Τα έντοκα γραμμάτια αποφέρουν τόκο από την ημερομηνία έκδοσής τους με επιτόκιο σταθερό για όλη τη διάρκειά τους, όπως αυτό ορίζεται παρακάτω. Ο τόκος, ο οποίος προκαταβάλλεται, υπολογίζεται εσωτερικά με βάση έτος 360 ημερών και πραγματικό αριθμό ημερών (ACT/360). Το επιτόκιο των παραπάνω τίτλων ορίζεται σε 0,23%, δηλαδή ίσο με την τιμή της τελευταίας προσφοράς που έγινε δεκτή στη δημοπρασία των εντόκων γραμματίων της 3/7/2019. Απαλλάσσονται του φόρου εισοδήματος οι τόκοι των εντόκων γραμματίων του Ελληνικού Δημοσίου που αποκτούν φυσικά πρόσωπα. Τα έντοκα γραμμάτια είναι τίτλοι άυλης μορφής (λογιστική μορφή) και θα διατεθούν στο επενδυτικό κοινό, μόνο σε φυσικά πρόσωπα-κατοίκους της Ε.Ε., αφού εκδοθούν ξεχωριστοί κωδικοί αριθμοί (ISIN B, GR0026318312). Η διάθεση θα γίνει με δημόσια εγγραφή μέσω της Τράπεζας της Ελλάδος, των Τραπεζών, των Πιστωτικών Ιδρυμάτων, των χρηματιστών-μελών του Χρηματιστηρίου Αθηνών και λοιπών φορέων, οι οποίοι είναι εξουσιοδοτημένοι από την Τράπεζα της Ελλάδος. Η διάθεση των εντόκων γραμματίων αρχίζει την Τρίτη 2 Ιουλίου 2019 και ολοκληρώνεται την Πέμπτη 4 Ιουλίου 2019. Οι επενδυτές δηλώνουν υποχρεωτικά, κατά τη διαδικασία της δημόσιας εγγραφής:  Το Α.Φ.Μ. τους,  Τη χώρα προέλευσης του Α.Φ.Μ. τους,  Τον χειριστή τους στο Σ.Α.Τ.,  Τη μερίδα και τον λογαριασμό τους στο Σ.Α.Τ.,  Το ποσό των εντόκων γραμματίων για το οποίο επιθυμούν να εγγραφούν. Οι εγγραφές θα γίνονται σε πολλαπλάσια των 1.000 Ευρώ, με κατώτερο ποσό εγγραφής ανά επενδυτή τα 1.000 Ευρώ και με ανώτατο ποσό εγγραφής και διάθεσης ανά επενδυτή έντοκα γραμμάτια ονομαστικής αξίας 15.000 Ευρώ. Η κατανομή και οι εγγραφές θα γίνονται από το Σύστημα Άυλων Τίτλων (Σ.Α.Τ.) του Κεντρικού Αποθετηρίου Αξιών (Κ.Α.Α.) σε πολλαπλάσια των 1.000 Ευρώ. Την ημερομηνία έκδοσης, οι φορείς, που θα έχουν διαθέσει έντοκα γραμμάτια με δημόσια εγγραφή, ενημερώνουν το σύστημα των άυλων τίτλων της Τράπεζας της Ελλάδος, κατά την συνήθη διαδικασία. Η εξόφληση των τίτλων θα γίνει στην ονομαστική τους αξία.

-- 3 of 4 --

4 Οι επενδυτές κάτοχοι των εντόκων γραμματίων με ISIN B μπορούν σε περίπτωση πώλησης των τίτλων τους να απευθύνονται στις Τράπεζες και στους λοιπούς εξουσιοδοτημένους φορείς, οι οποίοι θα αγοράζουν τους τίτλους και στη συνέχεια θα τους μεταφέρουν από το ISIN B στο αρχικό ISIN της δημοπρασίας (GR0002191576). Εκεί οι τίτλοι θα είναι διαπραγματεύσιμοι. Για τη διάθεση των εντόκων γραμματίων στο επενδυτικό κοινό από τις Τράπεζες και τους λοιπούς εξουσιοδοτημένους φορείς, θα δοθεί προμήθεια 0,15%. Επίσης θα δοθεί προμήθεια στο Σ.Α.Τ. του Κεντρικού Αποθετηρίου Αξιών 0,04%. Κατά τα λοιπά ισχύει η απόφασή μας 2/89260/0023/29-12-2000 "Γενικοί όροι εντόκων γραμματίων του Ελληνικού Δημοσίου" (ΦΕΚ 615 Β/2001). ΚΑΛΥΨΗ ΔΑΠΑΝΗΣ Από τις διατάξεις της παρούσας απόφασης προκαλείται δαπάνη σε βάρος του Κρατικού Προϋπολογισμού για τα οικονομικά έτη 2019 και 2020, η οποία θα καλυφθεί από τις σχετικές πιστώσεις εξυπηρέτησης του δημοσίου χρέους. Η απόφαση αυτή να δημοσιευτεί στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. ΚΟΙΝΟΠΟΙΗΣΗ: 1. Τράπεζα της Ελλάδος Δ/νση Εργασιών Δημοσίου α. Τμήμα Θεματοφύλαξης & Διαχείρισης Τίτλων του Δημοσίου Δ/νση Συστημάτων Πληρωμών & Διακανονισμού β. Τμήμα Διαχείρισης Τίτλων του Ε.Δ. με λογιστική μορφή Δ/νση Χρηματοοικονομικών Δραστηριοτήτων γ. Τμήμα Αγορών Κεφαλαίου 2. Υπ. Οικονομικών Δ/νση Χρηματοοικονομικής πολιτικής 3. Ο.Δ.ΔΗ.Χ. (2) 4. Ελεγκτικό Συνέδριο 7η Υπηρεσία Επιτρόπου Τσόχα & Βουρνάζου 4 10168—Αθήνα ΕΣΩΤ. ΔΙΑΝΟΜΗ: 1. Γραφείο Αναπληρωτή Υπουργού Οικονομικών κ. Γ. Χουλιαράκη 2 . Δ/νση Λογιστικής Γενικής Κυβέρνησης -Γ’ Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΥΠΟΥΡΓΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΧΟΥΛΙΑΡΑΚΗΣ Ακριβές Αντίγραφο Ο Προϊστάμενος του Αυτοτελούς Γραφείου Γραμματείας και Αρχείου κ.α.α.

-- 4 of 4 --