α) «Διαμόρφωση-τροποποίηση του προϋπολογισμού εσόδων-εξόδων του Συνδέσμου οικ. έτους 2015, με βάση την γνώμη του Παρατηρητηρίου Οικονομικής Αυτοτέλειας ΟΤΑ, β) Έγκριση σχεδίου Ο.Π.Δ.(Ολοκληρωμένου Προγράμματος Δράσης) του ΣΥΔΙΣΑ Ν Κέρκυρας για το οικονομικό έτος 2015. Γ) υποβολή των ως ανω προς ψήφιση στο Διοικητικό Συμβούλιο του ΣΥΔΙΣΑ Ν. Κέρκυρας ».

1 ΢ΤΝΓΔ΢ΜΟ΢ ΓΙΑΥΔΙΡΙ΢Η΢ ΢ΣΔΡΔΧΝ ΑΠΟΒΛΗΣΧΝ ΝΟΜΟΤ ΚΔΡΚΤΡΑ΢ (΢Τ.ΓΙ.΢Α Ν.ΚΔΡΚΤΡΑ΢) AΠΟ΢ΠΑ΢ΜΑ Από ην πξαθηηθό ηεο αξηζ 43-1/10-12-2014 ΢πλεδξηάζεσο Σεο Δθηειεζηηθήο Δπηηξνπήο ηνπ ΢πλδέζκνπ Γηαρείξηζεο ΢ηεξεώλ Απνβιήησλ Ννκνύ Κέξθπξαο. Η Δθηειεζηηθή Δπηηξνπή ηνπ ΢πλδέζκνπ Γηαρείξηζεο ΢ηεξεώλ Απνβιήησλ Ννκνύ Κέξθπξαο, ζπλήιζε ζε ζπλεδξίαζε, ζήκεξα 10 Γεθεκβξίνπ 2014, εκέξα Σεηάξηε θαη ώξα 09.30 κκ, ζηα Γξαθεία ηνπ ΢πλδέζκνπ, Νηθεθόξνπ Θενηόθε 154 ζηελ Κέξθπξα, ύζηεξα από ηελ ππ αξηζκόλ 839/2-12-2014 πξόζθιεζε ηνπ Πξνέδξνπ θ. ΢ππξίδσλα Κξνθίδε, ε νπνία επηδόζεθε λόκηκα ζηα κέιε ζηηο 2-12-2014. Γηαπηζηώζεθε όηη ππάξρεη λόκηκνο απαξηία θαη ζε ζύλνιν 3 κειώλ βξέζεθαλ παξόληα 2 , ηα εμήο: ΠΑΡΟΝΣΔ΢ ΑΠΟΝΣΔ΢ 1.΢πύξνο Κξνθίδεο Μπνγδάλνο ΢πύξνο 2. Κάξξαο Μηράιεο Αλπθαληήο Γεξάζηκνο Η Δθηειεζηηθή επηηξνπή αθνύ επξέζε ζε λόκηκε απαξηία πξνέβε ζε ζπδήηεζε θαη ιήςε απνθάζεσλ επί ησλ ζεκάησλ ηεο εκεξήζηαο δηάηαμεο. ΘΔΜΑΣΑ ΗΜΔΡΗ΢ΙΑ΢ ΓΙΑΣΑΞΗ΢ Θέκα 1ν: α) «Γηακόξθσζε-ηξνπνπνίεζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ εζόδσλ-εμόδσλ ηνπ ΢πλδέζκνπ νηθ. έηνπο 2015, κε βάζε ηελ γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ΟΣΑ, β) Έγθξηζε ζρεδίνπ Ο.Π.Γ.(Οινθιεξσκέλνπ Πξνγξάκκαηνο Γξάζεο) ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν Κέξθπξαο γηα ην νηθνλνκηθό έηνο 2015. Γ) ππνβνιή ησλ σο αλσ πξνο ςήθηζε ζην Γηνηθεηηθό ΢πκβνύιην ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν. Κέξθπξαο ». ΛΗΦΗ ΑΠΟΦΑ΢ΔΧΝ Ο πξόεδξνο εηζεγνύκελνο ην ζέκα αλαθέξεη κεηαμύ άιισλ ηα αθόινπζα: ΢ύκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 4 παξ.1,2 θαη 3 ηνπ Ν.4111/2013 (Α΄18)όπσο ηζρύεη κεηά ηελ ηξνπνπνίεζή ην ,κε ηα άξζξα 76 & 77 ηνπ Ν. 4172/2013(ΦΔΚ 167/2013),64 ηνπ Ν. 4270/14 (Α΄143) ηνπ άξζξνπ 159 ηνπ N.3463/2006 (Γεκνηηθόο & Κνηλνηηθόο Κώδηθαο) «πεξί θαηάξηηζεο, ςήθηζεο θαη δεκνζίεπζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ», όπσο απηέο ηζρύνπλ ζήκεξα, ησλ πεξηπηώζεσλ δ θαη ε ηνπ άξζξνπ 63, θαζώο θαη ησλ παξ. 1 ηνπ άξζξνπ 72, 1-3 ηνπ άξζξνπ 86, 1-9 ηνπ άξζξνπ 266 θαη 1-2 ηνπ άξζξνπ 267 ηνπ Ν. 3852/2010 (πξόγξακκα Καιιηθξάηεο), ηα νξηδόκελα ζηελ ΚΤΑ ησλ ΤΠΔ΢ θαη Οηθνλ. κε αξηζ. 7028/3- 2-2004 (πεξί θαζνξηζκνύ ηνπ ηύπνπ ησλ πξνϋπνινγηζκώλ ησλ δήκσλ), όπσο απηή ηξνπνπνηήζεθε κε ηελ αξηζ.29530/25-7-2014 ΚΤΑ (νδεγίεο γηα ηελ θαηάξηηζε ηνπ πξνϋπ/ζκνύ 2015) θαη ζε εθαξκνγή απηώλ ζπληάμακε ην ζρέδην ηνπ Πξνϋπνινγηζκνύ Δζόδσλ θαη Δμόδσλ, νηθνλ. Έηνπο 2015 ΣΟΤ ΢ΤΝΓΔ΢ΜΟΤ. Καηά ηελ ζύληαμε ηνπ ζρεδίνπ απηνύ θξνληίζακε ώζηε λα πεξηιεθζνύλ ζην ζθέινο ησλ εζόδσλ, πνζά ηα νπνία πξνβιέπνληαη από ηελ θνξνινγηθή λνκνζεζία (Νόκνη 1080/80, 1144/84, 1828/89, 1900/90 θαη 2130/93) πνπ δηέπεη ηνπο ΟΣΑ, θαζώο θαη όιεο νη ηζρύνπζεο θαη εγθεθξηκέλεο κέρξη ζήκεξα απνθάζεηο πεξί επηβνιήο ησλ δηαθόξσλ ηειώλ θαη ζην ζθέινο ησλ Δμόδσλ λα θαηαγξαθνύλ νη δαπάλεο εθείλεο πνπ έρνπλ ππνρξεσηηθό ραξαθηήξα γηα ην Γήκν (ππνρξεσηηθέο δαπάλεο), εθείλεο πνπ απνζθνπνύλ ζηελ εθηέιεζε βαζηθώλ έξγσλ ζηελ πεξηνρή καο θαη ηέινο νη πηζηώζεηο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ γηα άιιεο δαπάλεο. Σα έμνδα ππνινγίζηεθαλ βάζεη ησλ εζόδσλ ώζηε λα πεηύρνπκε ηνλ ηζνζθειηζκό ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ηνπ έηνπο 2015, ρσξίο θαλέλα έιιεηκκα. Αθνύ ζπγθεληξώζεθαλ θαη αμηνινγήζεθαλ ηα ζηνηρεία ,ην ζρέδην ηνπ ζπληαρζέληα πξνϋπνινγηζκνύ Δζόδσλ θαη Δμόδσλ

-- 1 of 12 --

2 ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν ΚΔΡΚΤΡΑ΢ νηθ. έηνπο 2015 ηέζεθε ππόςε ηεο εθηειεζηηθήο επηηξνπήο κε εκπεξηζηαησκέλε εηζεγεηηθή έθζεζε επ΄ απηνύ πνπ αηηηνινγεί πιήξσο ηα θνλδύιηα ησλ εζόδσλ θαη ηηο πηζηώζεηο ησλ δαπαλώλ θαη από ηα νπνία θαίλεηαη όηη ν πξνϋπνινγηζκόο απηώλ βαζίζηεθε ζηα κέρξη ηώξα νηθνλνκηθά δεδνκέλα ηνπ ηξέρνληνο νηθνλνκηθνύ έηνπο, ζε απηά ηνπ πξνεγνύκελνπ νηθνλνκηθνύ έηνπο (2014) θαη ζηα θαηά πξνζέγγηζε ππνινγηδόκελα λα πξαγκαηνπνηεζνύλ έζνδα ηνπ επόκελνπ νηθ. έηνπο. Με δεδνκέλν δε όηη ζύκθσλα κε ηηο πξναλαθεξόκελεο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 77 ηνπ λ.4172/2013 (Α’ 167) ε εθηειεζηηθή επηηξνπή, κεξηκλά γηα ηελ ελζσκάησζε ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ έσο ηελ 5ε ΢επηεκβξίνπ ζηελ ειεθηξνληθή βάζε δεδνκέλσλ πνπ ηεξείηαη ζην Τπνπξγείν Δζσηεξηθώλ, πξνθεηκέλνπ ην Παξαηεξεηήξην Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ησλ Ο.Σ.Α. (εθεμήο Παξαηεξεηήξην) ηνπ άξζξνπ 4 ηνπ λ. 4111/2013, λα παξάζρεη ηε γλώκε ηνπ επ’ απηνύ, κε βάζε θξηηήξηα πνπ θαζνξίδνληαη κε απόθαζή ηνπ, κε ζθνπό ηελ επίηεπμε ξεαιηζηηθώλ θαη ηζνζθειηζκέλσλ πξνϋπνινγηζκώλ, απεζηάιε ην πξνζρέδην ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ νηθ. έηνπο 2015 (κεηά από ζρεηηθή απόθαζε ζηε ζπλεδξίαζε ηνπ ζηηο 5-9-2014. Παξνπζίαδε δε ζπλνπηηθά ηα αθόινπζα: Σαθηηθά έζνδα : 1.325.772,12€, Έθηαθηα έζνδα :332.597,17€, Έζνδα παξειζόλησλ εηώλ :3.613.467,95 €, θαη Υξεκαηηθό ππόινηπν Σακείνπ ζηηο 31/10/2014: 10.650,78€ (΢ύλνιν εζόδσλ :5.458.488,02€ . ΢ύλνιν εμόδσλ : 5.458.488,02€ Απνζεκαηηθό θεθάιαην :246.962,00€ ΢ηε ζπλέρεηα ην Παξαηεξεηήξην Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ησλ ΟΣΑ, (Άξζξα 4 λ.4111/13, 17 πεξ.ζ θαη 149 λ.4270/14) (ππνπξγείν Δζσηεξηθώλ) αθνύ ην έιεγμε, καο θαηέζεζε 1) ην κε αξηζ. πξση. 1670/10 Οθησβξίνπ 2014 έγγξαθν ηνπ κε ην νπνίν δηαηππώζεθε ε ηεθκαξηή γλώκε ηνπ επί ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν ΚΔΡΚΤΡΑ΢ νηθνλ. έηνπο 2015 θαη 2) ην κε Αξ. Πξση.: 39130/13-10- 2014 έγγξαθν πεξί αλαγθαίσλ πξνζαξκνγώλ. Σα σο άλσ έγγξαθα απνηεινύλ αλαπόζπαζην θνκκάηη ηνπ παξόληνο πξαθηηθνύ θαη θαηαγξάθνπλ επαθξηβώο ηα αθόινπζα: ΔΛΛΗΝΙΚΗ ΓΗΜΟΚΡΑΣΙΑ ΤΠΟΤΡΓΔΙΟ Δ΢ΩΣΔΡΙΚΩΝ Ηκ/ληα: 13 Οθησβξίνπ 2014 ΓΔΝΙΚΗ ΓΙΔΤΘΤΝ΢Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΤΠΗΡΔ΢ΙΩΝ ΓΙΔΤΘΤΝ΢Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΟΠΙΚΗ΢ ΑΤΣΟΓΙΟΙΚΗ΢Η΢ Αξ. Πξση.: 39130 ΣΜΗΜΑ ΠΑΡΑΚΟΛΟΤΘΗ΢Η΢ & ΔΠΔΞΔΡΓΑ΢ΙΑ΢ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΢ΣΟΙΥΔΙΩΝ ΣΟΠΙΚΗ΢ ΑΤΣΟΓΙΟΙΚΗ΢Η΢ Σαρ. Γ/λζε: ΢ηαδίνπ 27, 101 83 Αζήλα Πξνο: - Ννκηθό Πξόζσπν κε ηελ επσλπκία: ΢ΤΝΓΔ΢ΜΟ΢ ΓΙΑΥΔΙΡΙ΢Η΢ ΢ΣΔΡΔΩΝ ΑΠΟΒΛΗΣΩΝ Ν. ΚΔΡΚΤΡΑ΢, Τπόςε α) Πξνέδξνπ Γηνηθεηηθνύ ΢πκβνπιίνπ θαη β) Τπεπζύλνπ Οηθνλνκηθώλ Τπεξεζηώλ - ΝΙΚ. ΘΔΟΣΟΚΗ 154 η.θ.: 49100 ΚΔΡΚΤΡΑ Κνηλνπνίεζε: - ΑΠΟΚΔΝΣΡΩΜΔΝΗ ΓΙΟΙΚΗ΢Η ΠΔΛΟΠΟΝΝΗ΢ΟΤ, ΓΤΣΙΚΗ΢ ΔΛΛΑΓΑ΢ ΚΑΙ ΙΟΝΙΟΤ Θέκα: ΢ρέδην πξνϋπνινγηζκνύ ηνπ λνκηθνύ ζαο πξνζώπνπ γηα ην νηθνλνκηθό έηνο 2015 – Αλαγθαίεο πξνζαξκνγέο ΢ρεη.: Η κε Α.Π. 1670/10-10-2014 Γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ησλ ΟΣΑ επί ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π ζαο. ΢ύκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 77 ηνπ λ.4172/2013 (Α’ 167), νη νπνίεο εθαξκόδνληαη αλαιόγσο θαη γηα ηα λνκηθά πξόζσπα δεκνζίνπ δηθαίνπ ησλ δήκσλ, ην δηνηθεηηθό ζπκβνύιην, έσο ηελ 5ε ΢επηεκβξίνπ κεξηκλά γηα ηελ ελζσκάησζε ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ζηελ ειεθηξνληθή βάζε

-- 2 of 12 --

3 δεδνκέλσλ πνπ ηεξείηαη ζην Τπνπξγείν Δζσηεξηθώλ, πξνθεηκέλνπ ην Παξαηεξεηήξην Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ησλ Ο.Σ.Α. (εθεμήο Παξαηεξεηήξην) ηνπ άξζξνπ 4 ηνπ λ.4111/2013, λα παξάζρεη ηε γλώκε ηνπ επ’ απηνύ, κε βάζε θξηηήξηα πνπ θαζνξίδνληαη κε απόθαζή ηνπ, κε ζθνπό ηελ επίηεπμε ξεαιηζηηθώλ θαη ηνπιάρηζηνλ ηζνζθειηζκέλσλ πξνϋπνινγηζκώλ. Με ηε γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ, πξνζδηνξίδνληαη ηα λνκηθά πξόζσπα πνπ έρνπλ θαηαξηίζεη κε ξεαιηζηηθά ζρέδηα πξνϋπνινγηζκώλ, έρνπλ παξαβεί ηηο νδεγίεο θαηάξηηζεο ησλ πξνϋπνινγηζκώλ πνπ παξαζρέζεθαλ κε ηελ ππ΄αξηζκ. 29530/25-7-2014 (Β’2059) θνηλή απόθαζε ησλ Τπνπξγώλ Οηθνλνκηθώλ θαη Δζσηεξηθώλ θαη δελ έρνπλ ελζσκαηώζεη ην ζρέδην ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ηνπο ζηελ ειεθηξνληθή βάζε δεδνκέλσλ ηνπ Τπνπξγείνπ Δζσηεξηθώλ εληόο ηεο αλσηέξσ πξνζεζκίαο. ΢ηε γλώκε πεξηιακβάλνληαη θαη ηα πνζά πνπ έθαζην λνκηθό πξόζσπν είλαη αλαγθαίν λα εγγξάςεη ζε επηκέξνπο θσδηθνύο ή νκάδεο θσδηθώλ αξηζκώλ ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ, ώζηε απηόο λα θαηαζηεί ξεαιηζηηθόο. Σν Τπνπξγείν Δζσηεξηθώλ παξέρεη νδεγίεο γηα ηελ αλάινγε δηακόξθσζε ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ, ην νπνίν ςεθίδεηαη ην αξγόηεξν έσο ην ηέινο Οθησβξίνπ θαη ππνρξεσηηθά ζπλνδεύεηαη από ηε γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ, ηηο νδεγίεο ηνπ Τπνπξγείνπ Δζσηεξηθώλ, θαζώο θαη από αηηηνινγηθή έθζεζε, ζηελ νπνία παξνπζηάδνληαη νη ηπρόλ πξνζαξκνγέο πνπ επήιζαλ ζην ζρέδην ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ. Με ην αλσηέξσ ζρεηηθό έγγξαθν ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ησλ ΟΣΑ δηαηππώζεθε ε γλώκε ηνπ επί ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π, ην νπνίν ελζσκαηώζεθε από ην λνκηθό ζαο πξόζσπν ζηε βάζε δεδνκέλσλ πνπ ηεξείηαη ζην Τπνπξγείν Δζσηεξηθώλ. Σν ζρέδην αμηνινγήζεθε κε γλώκνλα θξηηήξηα πνπ ηαπηίδνληαη κε νξηζκέλεο εθ ησλ νδεγηώλ πνπ παξαζρέζεθαλ κε ηελ ππ΄αξηζκ. 29530/25-7- 2014 (Β’2059) Κ.Τ.Α, θαζόηη ζεσξήζεθε όηη νη νδεγίεο απηέο ζπκβάιινπλ ζηελ θαηάξηηζε ξεαιηζηηθνύ πξνϋπνινγηζκνύ. Από ηελ αμηνιόγεζε πξνέθπςε όηη ζε ζπγθεθξηκέλνπο ΚΑΔ ελεγξάθεζαλ πνζά θαηά παξέθθιηζε ησλ νδεγηώλ ηεο πξναλαθεξζείζαο ΚΤΑ θαη σο εθ ηνύηνπ ππνδείρζεθαλ νη πξνζαξκνγέο πνπ είλαη αλαγθαίν λα επέιζνπλ ζηνπο ζπγθεθξηκέλνπο ΚΑΔ, πξνθεηκέλνπ λα επηηεπρζεί ε ζπκκόξθσζε κε απηή. Γεδνκέλεο ηεο ππνρξέσζεο θαηάξηηζεο ηνπιάρηζηνλ ηζνζθειηζκέλνπ π/π είλαη απηνλόεην όηη κεησηηθέο πξνζαξκνγέο ζηα έζνδα απαξαίηεηα ζα πξέπεη λα ζπλνδεύνληαη κε αλάινγε κείσζε ζηα πνζά εμόδσλ, ώζηε λα απνηξέπεηαη ε θαηάξηηζε ειιεηκκαηηθνύ π/π. Δπηβεβαηώλνληαο ηα ζηνηρεία πνπ θαηαγξάθνληαη ζηε γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ θαη ιακβάλνληαο ππόςε ηα νξηδόκελα ζηηο αλσηέξσ ζρεηηθέο δηαηάμεηο, παξαθαιείηαη ην δηνηθεηηθό ζπκβνύιην όπσο πξνβεί άκεζα ζε αλάινγε δηακόξθσζε ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ, πξνθεηκέλνπ λα επέιζεη ζπκκόξθσζε κε ηηο ζρεηηθέο νδεγίεο ηεο ππ’αξηζκ. 29530/25-7-2014 (Β’2059) Κ.Τ.Α.. Σέινο επηζεκαίλεηαη ηδηαηηέξσο ε ππνρξέσζε θαηάξηηζεο ηνπιάρηζηνλ ηζνζθειηζκέλνπ π/π θαζώο θαη ηα δηαιακβαλόκελα ζηελ πξναλαθεξζείζα ΚΤΑ πεξί ππνρξέσζεο άζθεζεο πεξηνξηζηηθήο πνιηηηθήο ζηηο δαπάλεο γεληθόηεξα, κε ζπγθξάηεζε απηώλ ζηα ρακειόηεξα δπλαηά επίπεδα (κείσζε δαπαλώλ ππεξσξηαθήο απαζρόιεζεο ηνπ πξνζσπηθνύ, ππεξεζηαθώλ κεηαθηλήζεσλ, πξνκεζεηώλ, ηειεθσληθώλ ζπλδηαιέμεσλ, θαηαλάισζεο ειεθηξηθνύ ξεύκαηνο). Δ΢ΩΣΔΡΙΚΗ ΓΙΑΝΟΜΗ 1. Γξαθείν Τθππνπξγνύ 2. Γξαθείν Γεληθνύ Γξακκαηέα 3. θ. Γεληθό Γηεπζπληή Οηθνλνκηθώλ Τπεξεζηώλ 4. Γηεύζπλζε Οηθνλνκηθώλ Σ.Α. -Σκήκα Παξαθνινύζεζεο & Δπεμεξγαζίαο Οηθνλνκηθώλ ΢ηνηρείσλ Σ.Α. Θέκα: «Γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ησλ Ο.Σ.Α επί ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ νηθνλνκηθνύ έηνπο 2015 ηνπ λνκηθνύ πξνζώπνπ κε ηελ επσλπκία «΢ΤΝΓΔ΢ΜΟ΢ ΓΙΑΥΔΙΡΙ΢Η΢ ΢ΣΔΡΔΩΝ ΑΠΟΒΛΗΣΩΝ Ν. ΚΔΡΚΤΡΑ΢»» ΢ύκθσλα κε ην άξζξν 4 παξ.1, 2 θαη 3 λ.4111/2013 (Α’ 18), όπσο ηζρύεη κεηά ηελ ηξνπνπνίεζή ηνπ κε ηα άξζξα 76, 77 λ.4172/2013 (Α’ 167), 27 θαη 64 λ.4270/2014 (Α΄ 143), ζε ζπλδπαζκό κε ηελ 29530/25- 7-2014 (Β’2059) θνηλή απόθαζε ησλ Τπνπξγώλ Οηθνλνκηθώλ θαη Δζσηεξηθώλ «Παξνρή νδεγηώλ γηα ηελ θαηάξηηζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ησλ δήκσλ, νηθνλνκηθνύ έηνπο 2015 − ηξνπνπνίεζε ηεο ππ’ αξηζκ. 7028/3- Ο Γελ. Γηεπζπληήο Θ. Οηθνλόκνπ

-- 3 of 12 --

4 2-2004 (Β΄ 253) απόθαζεο «Καζνξηζκόο ηνπ ηύπνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ησλ δήκσλ θαη θνηλνηήησλ», ην Παξαηεξεηήξην Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ησλ ΟΣΑ αμηνινγεί ην ζρέδην ηνπ π/π νηθνλνκηθνύ έηνπο 2015 ηνπ λνκηθνύ πξνζώπνπ δεκνζίνπ δηθαίνπ (λπδδ) ηνπ δήκνπ ή ηνπ ζπλδέζκνπ πνπ ελζσκαηώζεθε ζηε βάζε δεδνκέλσλ ε νπνία ηεξείηαη ζην Τπνπξγείν Δζσηεξηθώλ, (ΤΠΔ΢), πξνθεηκέλνπ λα δηαπηζηώζεη θαηά πόζν ην ζρέδην π/π είλαη ξεαιηζηηθό θαη ηνπιάρηζηνλ ηζνζθειηζκέλν θαη παξέρεη ηε γλώκε ηνπ ζηνπο Τπνπξγνύο Οηθνλνκηθώλ θαη Δζσηεξηθώλ. Σν ζρέδην ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ (π/π) ηνπ λνκηθνύ πξνζώπνπ ελζσκαηώζεθε ζηελ ειεθηξνληθή βάζε δεδνκέλσλ πνπ ηεξείηαη ζην Τπνπξγείν Δζσηεξηθώλ ηελ εβδνκάδα 15-19/9/14 (βι. Πίλαθα 1.). Παξόηη δελ ηεξήζεθε ε πξνζεζκία πνπ πξνβιέπεηαη ζην άξζξν 77 παξ.5 ηνπ λ.4172/2013 (5ε ΢επηεκβξίνπ), ην ζρέδην ηνπ π/π ελζσκαηώζεθε ζηε βάζε ζε ρξόλν πνπ είλαη επαξθήο γηα ηελ νινθιήξσζε ηεο αμηνιόγεζήο ηνπ θαη ηελ ηήξεζε ηεο δηαδηθαζίαο παξνρήο νδεγηώλ από ην ΤΠΔ΢, ελζσκάησζεο ζε απηό ησλ αλαγθαίσλ πξνζαξκνγώλ από ην δηνηθεηηθό ζπκβνύιην, ςήθηζήο ηνπ έσο ην ηέινο Οθησβξίνπ θαη νινθιήξσζεο ηνπ ειέγρνπ ηνπ π/π από ηελ επνπηεύνπζα αξρή (νηθεία Απνθεληξσκέλε Γηνίθεζε) κέρξη 31 Γεθεκβξίνπ. Σα θξηηήξηα πνπ εθαξκόζηεθαλ θαηά ηελ αμηνιόγεζε ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π ώζηε λα δηαπηζησζεί θαηά πόζν απηόο είλαη ξεαιηζηηθόο ηαπηίδνληαη κε ηηο νδεγίεο πνπ δόζεθαλ ζηελ αλσηέξσ Κ.Τ.Α αλαθνξηθά κε ηα αλώηαηα πνζά πνπ δύλαληαη λα εγγξαθνύλ ζε ζπγθεθξηκέλεο νκάδεο εζόδσλ. Δπηπιένλ αμηνινγήζεθε θαηά πόζν ν π/π πνπ θαηαξηίζηεθε είλαη ηνπιάρηζηνλ ηζνζθειηζκέλνο κε γλώκνλα ην επίπεδν ηνπ ζπλόινπ ησλ εμόδσλ (κεηά ηνπ απνζεκαηηθνύ) έλαληη ηνπ ζπλόινπ ησλ εζόδσλ (κεηά ηνπ ρξεκαηηθνύ ππνινίπνπ). Σα ζηνηρεία πνπ αληιήζεθαλ από ηε βάζε θαη αμηνινγήζεθαλ θέξνπλ ηε «ρξνλνινγηθή ζήκαλζε» πνπ αλαγξάθεηαη ζηνλ Πίλαθα 1. Δπηζεκαίλεηαη όηη ην ζρέδην ηνπ π/π αμηνινγήζεθε κε βάζε ζηνηρεία πνπ ελζσκαηώζεθαλ ζηε βάζε δεδνκέλσλ από ην λνκηθό πξόζσπν θαη ηα νπνία νξηζηηθνπνηήζεθαλ κε επζύλε ηνπ ηδίνπ. ΢πλεπώο γηα ηπρόλ ιάζε ή παξαιείςεηο εγγξαθώλ πνπ επηδξνύλ ζηελ αμηνιόγεζε ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π από ην Παξαηεξεηήξην, ηελ επζύλε θέξεη απνθιεηζηηθά ην λνκηθό πξόζσπν. ΢ε θάζε πεξίπησζε ε γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ παξέρεηαη άπαμ θαη ηπρόλ δηνξζώζεηο ή ζπκπιεξώζεηο ζηνηρείσλ κπνξεί λα πεξηιακβάλνληαη ζηελ αηηηνινγηθή έθζεζε πνπ πξνβιέπεηαη ζην άξζξν 77, παξ.5 ηνπ λ.4172/2013, ππό ηελ πξνϋπόζεζε πάληα όηη ηεξνύληαη νη νδεγίεο ηεο πξναλαθεξζείζαο ΚΤΑ. Σα θξηηήξηα κε βάζε ηα νπνία αμηνινγήζεθε ην ζρέδην ηνπ π/π είλαη ηα αθόινπζα : 1. Ο π/π είλαη ηζνζθειηζκέλνο ή πιενλαζκαηηθόο, όηαλ ην ζύλνιν ησλ εζόδσλ (νκάδεο 0,1,2,3,4 θαη 5) είλαη ίζν ή κεγαιύηεξν από ην ζύλνιν ησλ δαπαλώλ (νκάδεο 6,7,8 θαη 9). ΢ηελ πεξίπησζε πνπ ην ζύλνιν ησλ δαπαλώλ ππεξβαίλεη ην ζύλνιν ησλ εζόδσλ έσο θαη 500 επξώ, ν π/π ζεσξείηαη ηζνζθειηζκέλνο. 2. Γελ έρεη εγγξαθεί πνζό ζηνλ ΚΑΔ 1215 «Δπηρνξεγήζεηο γηα εμόθιεζε ιεμηπξόζεζκσλ ππνρξεώζεσλ» 3. Σν άζξνηζκα ησλ πνζώλ πνπ εγγξάθνληαη ζηνπο ΚΑΔ πνπ απαξηίδνπλ ηελ θαησηέξσ αλαθεξόκελε ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ Ι. θαζώο θαη ε δηαθνξά ησλ πνζώλ πνπ εγγξάθνληαη ζηελ ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ ΙΙ. (ΚΑΔ 32) θαη ζηελ νκάδα δαπαλώλ 85 «Πξνβιέςεηο κε είζπξαμεο εηζπξαθηέσλ ππνινίπσλ βεβαησκέλσλ θαηά ηα Π.Ο.Δ. εληόο ηνπ νηθνλνκηθνύ έηνπο» (ΚΑΔ 32 κείνλ ΚΑΔ 85) δελ ππεξβαίλνπλ ηα αλώηαηα πνζά πνπ δύλαηαη λα εγγξαθνύλ ζηνλ πξνϋπνινγηζκό ηνπ 2014 ζύκθσλα κε ηα νξηδόκελα ζην άξζξν 3, παξ. Β.1 θαη Β.2 ηεο πξναλαθεξζείζαο ζρεηηθήο ΚΤΑ. ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ Ι. : ΑΘΡΟΙ΢ΜΑ ΣΩΝ KAE 01, 02,03,04,05,07,11,14,15,16,21,22 ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ ΙΙ. : KAE32 «Δηζπξαθηέα ππόινηπα από βεβαησζέληα έζνδα θαηά ηα παξειζόληα έηε» ζε ζπλδπαζκό κε ηελ εγγξαθή ζηνλ ΚΑΔ 85 ««Πξνβιέςεηο κε είζπξαμεο εηζπξαθηέσλ ππνινίπσλ βεβαησκέλσλ θαηά ηα Π.Ο.Δ. εληόο ηνπ νηθνλνκηθνύ έηνπο» (ΚΑΔ 32 κείνλ ΚΑΔ 85). Πέξαλ ησλ ζηνηρείσλ ηνπ έηνπο 2013, γηα ην παξόλ θξηηήξην ην λνκηθό πξόζσπν έιαβε ππόςε ηνπ γηα ηελ θαηάξηηζε ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π ηνπ ηελ πεξίνδν ηνπ έηνπο 2014 πνπ πξνθύπηεη από ην πεδίν ηεο βάζεο ππό ηνλ ηίηιν «΢ηνηρεία» θαη είλαη ε εμήο: ΢ρ.Πξνϋπ. 2015 (8κελν 2014) (βι. Πίλαθα 1.) Πίλαθαο 1. ΔΒΓΟΜΑΓΑ ΔΝ΢ΩΜΑΣΩ΢Η΢ ΢ΥΔΓΙΟΤ Π/Τ ΢ΣΗ ΒΑ΢Η ΓΔΓΟΜΔΝΩΝ 15-19/9/14 Υξνληθή ΢ήκαλζε 9/10/2014 11:20:00 πκ ΢ηνηρεία ΢ρ.Πξνϋπ. 2015 (8κελν 2014) Σα ζηνηρεία πνπ πξνθύπηνπλ από ην ζρέδην ηνπ π/π πνπ ελζσκαηώζεθε ζηε βάζε δεδνκέλσλ, ηα αλώηαηα πνζά πνπ δύλαηαη λα εγγξαθνύλ ζύκθσλα κε ηα αλσηέξσ θξηηήξηα, ηα απνηειέζκαηα ηεο αμηνιόγεζεο πνπ πξαγκαηνπνίεζε ην Παξαηεξεηήξην θαζώο θαη νη αλαγθαίεο πξνζαξκνγέο πνπ ελδερνκέλσο πξέπεη λα επέιζνπλ ζε νξηζκέλεο εγγξαθέο ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π παξαηίζεληαη ζηε ζπλέρεηα.

-- 4 of 12 --

5 Α. Ιζνζθέιηζε Πξνϋπνινγηζκνύ. ΢ΥΔΓΙΟ Π/Τ : ΓΙΑΦΟΡΑ ΔΞΟΓΩΝ ΑΠΌ Δ΢ΟΓΑ (Έμνδα κείνλ Έζνδα) - Δάλ πξνθύπηεη ηηκή αλώηεξε ησλ 500 επξώ, ν Π/Τ ζεσξείηαη κε ηζνζθειηζκέλνο θαη είλαη αλαγθαία ε κείσζε ησλ εμόδσλ θαηά ην πνζό ηεο αλαγξαθόκελεο δηαθνξάο ΑΠΟΣΔΛΔ΢ΜΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗ΢Η΢ Ω΢ ΠΡΟ΢ ΣΗΝ Ι΢Ο΢ΚΔΛΙ΢Η ΣΟΤ Π/Τ 0 Ι΢Ο΢ΚΔΛΙ΢ΜΔΝΟ΢ Π/Τ Β. Κξηηήξηα 2 θαη 3 ΚΡΙΣΗΡΙΟ 2. ΢ΥΔΓΙΟ Π/Τ : ΚΑΔ 1215 «Δπηρνξεγήζεηο γηα εμόθιεζε ιεμηπξόζεζκσλ νθεηιώλ» 0,00 ΚΑΔ 1215 : ΑΠΟΣΔΛΔ΢ΜΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗ΢Η΢ (ΚΑΔ 1215 = 0) ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΣΗΝ ΚΤΑ ΚΑΔ 1215 : ΓΙΑΦΟΡΑ - ΑΝΑΓΚΑΙΑ ΠΡΟ΢ΑΡΜΟΓΗ ΠΟ΢ΟΤ ΓΙΑ ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΣΗΝ ΚΤΑ (€) 0,00 ΚΡΙΣΗΡΙΟ 3 – ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ Ι. (αξζ.3 παξ.Β.1 ΚΤΑ. 29530/2014) ΢ΥΔΓΙΟ Π/Τ: ΠΟ΢Ο ΟΜΑΓΑ΢ Δ΢ΟΓΩΝ Ι. (€) 4.939.240,00 ΑΝΩΣΑΣΟ ΠΟ΢Ο ΟΜΑΓΑ΢ Δ΢ΟΓΩΝ Ι. ΢ΤΜΦΩΝΑ ΜΔ ΣΙ΢ ΟΓΗΓΙΔ΢ ΣΗ΢ ΚΤΑ(€) 1.925.955,00 ΑΠΟΣΔΛΔ΢ΜΑ ΔΛΔΓΥΟΤ ΟΜΑΓΑ΢ Δ΢ΟΓΩΝ Ι. ΜΗ ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΣΗΝ ΚΤΑ ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ Ι. : ΑΠΑΙΣΟΤΜΔΝΗ ΠΡΟ΢ΑΡΜΟΓΗ (ΜΔΙΩ΢Η ΠΟ΢ΟΤ) ΓΙΑ ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΟΓΗΓΙΔ΢ ΣΗ΢ ΚΤΑ (€) -3.013.285,00 ΚΡΙΣΗΡΙΟ 3 – ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ ΙΙ. (αξζ.3 παξ.Β.2 ΚΤΑ. 29530/2014) ΢ΥΔΓΙΟ Π/Τ: ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ ΙΙ. (ΚΑΔ 32 κείνλ ΚΑΔ 85) (€) 0,00 ΢ΥΔΓΙΟ Π/Τ : ΚΑΔ 32 «ΔΙ΢ΠΡΑΚΣΔΑ ΤΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΔΒΑΙΩΘΔΝΣΑ Δ΢ΟΓΑ ΚΑΣΑ ΣΑ ΠΑΡΔΛΘΟΝΣΑ ΔΣΗ»(€) 0,00 ΢ΥΔΓΙΟ Π/Τ : ΚΑΔ 85 «Πξνβιέςεηο κε είζπξαμεο εηζπξαθηέσλ ππνινίπσλ βεβαησκέλσλ θαηά ηα Π.Ο.Δ. εληόο ηνπ νηθνλνκηθνύ έηνπο» (€) 0,00 ΑΝΩΣΑΣΟ ΠΟ΢Ο ΟΜΑΓΑ΢ Δ΢ΟΓΩΝ ΙΙ. ΢ΤΜΦΩΝΑ ΜΔ ΣΙ΢ ΟΓΗΓΙΔ΢ ΣΗ΢ ΚΤΑ (ΚΑΔ 32 κείνλ ΚΑΔ 85) (€) 0,00 ΑΠΟΣΔΛΔ΢ΜΑ ΔΛΔΓΥΟΤ ΟΜΑΓΑ΢ Δ΢ΟΓΩΝ ΙΙ. ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΣΗΝ ΚΤΑ ΟΜΑΓΑ Δ΢ΟΓΩΝ ΙΙ. ΑΠΑΙΣΟΤΜΔΝΗ ΠΡΟ΢ΑΡΜΟΓΗ (ΜΔΙΩ΢Η ΠΟ΢ΟΤ) ΓΙΑ ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΟΓΗΓΙΔ΢ ΚΤΑ (ΚΑΔ 32 κείνλ ΚΑΔ 85) (€) 0,00 Γ. ΢πλνιηθό απνηέιεζκα αμηνιόγεζεο (κε βάζε όια ηα θξηηήξηα) ΜΗ ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΣΗΝ ΚΤΑ Δπηζεκαίλεηαη όηη ε παξάβαζε αθόκα θαη κίαο εθ ησλ νδεγηώλ πνπ δόζεθαλ κε ηελ ππ’ αξηζκ. 29530/25-7-2014 ΚΤΑ, νη νπνίεο ηαπηόρξνλα απνηεινύλ θξηηήξηα αμηνιόγεζεο ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π από ην Παξαηεξεηήξην ζπλεπάγεηαη ηε ΜΗ ΢ΤΜΜΟΡΦΩ΢Η ΜΔ ΣΗΝ ΚΤΑ, γεγνλόο πνπ θαζηζηά παξάιιεια κε ξεαιηζηηθό ηνλ π/π.

-- 5 of 12 --

6 Γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ ΢πλεπώο ην Παξαηεξεηήξην έρεη ηε γλώκε όηη ην ζρέδην ηνπ π/π πνπ αμηνιόγεζε - Γελ ζπκκνξθώλεηαη κε ηηο νδεγίεο πνπ δόζεθαλ κε ηε ππ’αξηζκ. 29530/2014 ΚΤΑ νη νπνίεο ηαπηόρξνλα απνηέιεζαλ θξηηήξηα ηεο δηελεξγνύκελεο αμηνιόγεζεο. - Γελ είλαη ξεαιηζηηθό. - Δίλαη ηζνζθειηζκέλν. Δπηπιένλ ην Παξαηεξεηήξην έρεη ηε γλώκε όηη είλαη απνιύησο αλαγθαία ε πξνζαξκνγή ησλ εγγξαθώλ ηνπ ζρεδίνπ ηνπ π/π ζύκθσλα κε ηα πξναλαθεξζέληα ζηνηρεία ώζηε θαηά ηνλ έιεγρν πνπ ζα δηελεξγεζεί από ηελ νηθεία Απνθεληξσκέλε Γηνίθεζε λα απνθεπρζεί ε αλαπνκπή ηνπ ζην δηνηθεηηθό ζπκβνύιην θαηά ηα νξηδόκελα ζην άξζξν 266 παξ.7 ηνπ λ.3852/10 θαη λα δηαζθαιηζηεί ε νινθιήξσζε ηνπ ειέγρνπ ηνπ θαη ε επηθύξσζή ηνπ κέρξη ηελ 31ε Γεθεκβξίνπ 2014. Δπηζεκαίλεηαη δε όηη αλαπξνζαξκνγέο ζηα έζνδα απαηηνύλ αλάινγεο πξνζαξκνγέο ζηα έμνδα, ώζηε λα κελ θαζίζηαηαη ειιεηκκαηηθόο ν πξνϋπνινγηζκόο. Η Πξόεδξνο Γ. Μαξαγθνύ ΢ύκβνπινο Διεγθηηθνύ ΢πλεδξίνπ Tα κέιε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Δζσηεξηθή Γηαλνκή: -Μέιε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Σν ελ ιόγσ ζρέδην ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ νηθ. έηνπο 2015 ηέζεθε ππόςε ηνπ Γ΢ ζηε ζπλεδξίαζε ηνπ ζηηο 7- 11-2014. Καηά ηε ζπλεδξίαζε απηή δελ ειήθζε απόθαζε γηα λα δηεπξπλζεί πξσηίζησο ε δπλαηόηεηα α) δηεθδίθεζεο ησλ απαηηήζεσλ ηνπ ΢πλδέζκνπ Γηαρείξηζεο ΢ηεξεώλ Απνβιήησλ Ν. Κέξθπξαο από ην Γήκν Κέξθπξαο σο θαζνιηθνύ δηαδόρνπ ησλ πξώελ δεκνηηθώλ ελνηήησλ νιόθιεξεο ηεο λήζνπ, κέρξη ηεο νξηζηηθήο εθθαζάξηζεο ηνπο θαη β) λα ζα ζπκπεξηιεθζνύλ ελ όισ ή ελ κέξεη θαηά ην πνζνζηό εθθαζάξηζεο ηνπο ζε ελδερόκελε - πξνβιεπόκελε θαηά ην λόκν –αλακόξθσζε. ΢πλεπώο πξέπεη λα ζπκκνξθσζνύκε κε ηε γλώκε ηνπ παξαηεξεηεξίνπ αιιά ηαπηόρξνλα πξνηείλεηαη θαη ην ζεσξώ ζεκαληηθό γηα ηελ ςήθηζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ 2015 όζνλ αθνξά ζηηο απαηηήζεηο ηνπ ζπλδέζκνπ από ην Γήκν Κέξθπξαο λα ζεκεησζεί όηη ζηνλ πξνϋπνινγηζκό νηθνλνκηθνύ έηνπο 2015 ζα απαιεηθζνύλ από ην ζρεηηθό θσδηθό νη απαηηήζεηο ηνπ ΢πλδέζκνπ Γηαρείξηζεο ΢ηεξεώλ Απνβιήησλ Ν. Κέξθπξαο από ην Γήκν Κέξθπξαο σο θαζνιηθνύ δηαδόρνπ ησλ πξώελ δεκνηηθώλ ελνηήησλ νιόθιεξεο ηεο λήζνπ, κέρξη ηεο νξηζηηθήο εθθαζάξηζεο ηνπο θαη ζα ζπκπεξηιεθζνύλ ελ όισ ή ελ κέξεη θαηά ην πνζνζηό εθθαζάξηζεο ηνπο ζε ελδερόκελε - πξνβιεπόκελε θαηά ην λόκν -αλακόξθσζε. ΢ηε ζπλέρεηα ν πξόεδξνο δηαβάδεη ην ζρέδην ηεο εηζεγεηηθήο έθζεζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ 2015 β) ηνλ αλαιπηηθό πίλαθα εζόδσλ γ) ηνλ αλαιπηηθό πίλαθα εμόδσλ θαη δ) ην Οινθιεξσκέλν Πξόγξακκα Γξάζεο ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν Κέξθπξαο γηα ην νηθνλνκηθό έηνο 2015 (κεληαία ζηνρνζεζία εζόδσλ θαη εμόδσλ ) ζπλεπεία ηεο γλώκεο ηνπ παξαηεξεηεξίνπ θαη ησλ ζρεηηθώλ εγθπθιίσλ. Δηδηθόηεξα:

-- 6 of 12 --

7 7 ΑΝΑΚΔΦΑΛΑΙΧ΢Η ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙ΢ΜΟY ΜΔΡΟ΢ ΙI : ΓΑΠΑΝΔ΢ ΠΙΝΑΚΑ΢ 1 ΠΡΟΗΓΟΤΜΔΝΟ ΟΙΚ. ΔΣΟ΢ 2014 ΟΙΚ. ΔΣΟ΢ 2015 ΓΙΑΜΟΡΦ/ΝΣΑ ΔΝΣΑΛΘΔΝΣΑ ΦΗΦΙ΢ΘΔΝΣΑ ΔΓΚΡΙΘΔΝΣΑ ΓΙΑΜΟΡΦ/ΝΣΑ 6 Έμνδα ρξήζεο 60 Ακνηβέο θαη έμνδα πξνζσπηθνύ 215.747,71 85.526,00 259.468,22 259.468,22 259.468,22 61 Ακνηβέο αηξεηώλ θαη ηξίησλ 374.195,27 106.975,53 359.440,08 359.440,08 359.440,08 62 Παξνρέο ηξίησλ 159.629,00 4.175,75 102.990,00 102.990,00 102.990,00 64 Λνηπά γεληθά έμνδα 39.057,39 3.661,47 43.483,41 43.483,41 43.483,41 66 Γαπάλεο πξνκήζεηαο αλαισζίκσλ 452.708,35 39.867,34 389.500,00 389.500,00 389.500,00 67 Πιεξσκέο γηα κεηαβηβάζεηο εηζνδεκάησλ ζε ηξίηνπο Παξαρσξήζεηο - Παξνρέο - Δπηρνξεγήζεηο - Δπηδνηήζεηο - Γσξεέο 72.648,70 58.576,96 10.327,88 10.327,88 10.327,88 68 Λνπά έμνδα 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 ΢ύλνια 6 1.313.986,42 298.783,05 1.167.209,59 1.167.209,59 1.167.209,59 7 Δπελδύζεηο 71 Αγνξέο θηηξίσλ ηερληθώλ έξγσλ θαη πξνκήζεηεο παγίσλ 22.869,54 4.187,54 214.730,00 214.730,00 214.730,00 73 Έξγα 162.028,15 0,00 93.266,77 93.266,77 93.266,77 74 Μειέηεο, έξεπλεο, πεηξακαηηθέο εξγαζίεο θαη εηδηθέο δαπάλεο 267.522,22 0,00 417.522,22 417.522,22 417.522,22 ΢ύλνια 7 452.419,91 4.187,54 725.518,99 725.518,99 725.518,99 8 Πιεξσκέο Π.Ο.Δ. θαη Λνηπέο απνδόζεηο θαη πξνβιέςεηο 81 Πιεξσκέο ππνρξεώζεσλ (Π.Ο.Δ.) 526.744,24 199.392,27 345.012,48 345.012,48 345.012,48 82 Λνηπέο απνδόζεηο 182.000,00 36.922,14 182.000,00 182.000,00 182.000,00 ΢ύλνια 8 708.744,24 236.314,41 527.012,48 527.012,48 527.012,48 Απνζεκαηηθό Πνζό δηαζέζηκν γηα αλαπιήξσζε ησλ αλεπαξθώλ πηζηώζεσλ γηα ηελ δεκηνπξγία λέσλ κε πξνβιεπόκελσλ ζηνλ πξνϋπνινγηζκό 46.097,63 0,00 99.595,21 99.595,21 99.595,21 ΢ύλνια 9 46.097,63 0,00 99.595,21 99.595,21 99.595,21 ΢ύλνια 2.521.248,20 539.285,00 2.519.336,27 2.519.336,27 2.519.336,27 ΢ηε ζπλέρεηα ν Πξόεδξνο αλαθέξεηαη ζην Οινθιεξσκέλν Πξόγξακκα Γξάζεο ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν Κέξθπξαο γηα ην νηθνλνκηθό έηνο 2015 (κεληαία ζηνρνζεζία εζόδσλ), ε νπνία πεξηγξάθεηαη σο αθνινύζσο:

-- 7 of 12 --

8 8

-- 8 of 12 --

9 9 Μεηά ηελ αλσηέξσ ελεκέξσζε αθνινύζεζε δηαινγηθή ζπδήηεζε κεηαμύ ησλ κειώλ ηεο ΔΔ θαη ζηε ζπλέρεηα ν θ. Πξόεδξνο θάιεζε ηελ Δ Δ λα απνθαζίζεη ζρεηηθά. Η Δ.Δ., αθνύ έιαβε ππόςε ηεο:  ηελ εηζήγεζε ηνπ θ. Πξνέδξνπ,  ηηο πξνεγνύκελεο απνθάζεηο,  ην κε αξηζ. πξση. 1670/10 Οθησβξίνπ 2014 έγγξαθν ηνπ κε ην νπνίν δηαηππώζεθε ε ηεθκαξηή γλώκε ηνπ επί ηνπ ζρεδίνπ ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν ΚΔΡΚΤΡΑ΢ νηθνλ. έηνπο 2015  ην κε Αξ. Πξση.: 39130/13-10-2014 έγγξαθν πεξί αλαγθαίσλ πξνζαξκνγώλ. Σα σο άλσ έγγξαθα απνηεινύλ αλαπόζπαζην θνκκάηη ηνπ παξόληνο πξαθηηθνύ θαη θαηαγξάθνπλ επαθξηβώο ηα αθόινπζα:  ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 159 ηνπ N. 3463/2006 (Γεκνηηθόο & Κνηλνηηθόο Κώδηθαο) «πεξί θαηάξηηζεο, ςήθηζεο θαη δεκνζίεπζεο ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ», όπσο απηέο ηζρύνπλ ζήκεξα, ησλ πεξηπηώζεσλ δ θαη ε ηνπ άξζξνπ 63,  θαζώο θαη ησλ παξ. 1α ηνπ άξζξνπ 72, 1-3 ηνπ άξζξνπ 86, 1-9 ηνπ άξζξνπ 266 θαη 1-2 ηνπ άξζξνπ 267 ηνπ Ν. 3852/2010 («Πξόγξακκα Καιιηθξάηεο»),  ηελ αξηζ.πξση. 29530/25-7-2014 ΚΤΑ (νδεγίεο γηα ηελ θαηάξηηζε ηνπ πξνϋπ/ζκνύ 2015), κε ηελ νπνία ηξνπνπνηείηαη ε ππ’ αξηζκ. 7261/22.2.2013 Κνηλή Τπνπξγηθή Απόθαζε, (Β’ 450), όπσο απηή είρε ηξνπνπνηεζεί κε ηελ ππ’ αξηζκ. 30040/24-7-2013 (Β’ 1858) όκνηα, ηηο δηαηάμεηο ηνπ άξζξνπ 77 ηνπ Ν. 4172/2013 (ΦΔΚ 167/2013),  απηέο ηνπ άξζξνπ 4 ηνπ Ν. 4111/2013 θαη κειέηεζε όια ηα έγγξαθα θαη ηα ζηνηρεία πνπ ηέζεθαλ ππόςε ηεο, Α π ν θ α ζ ί δ ε η νκόθσλα 1) Σε δηακόξθσζε ηνπ πξνϋπνινγηζκνύ εζόδσλ-εμόδσλ ηνπ ΢πλδέζκνπ νηθ. έηνπο 2015, κε βάζε ηελ ηεθκαξηή γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο ΟΣΑ. 2) Σελ έγθξηζε ηεο αηηηνινγηθήο έθζεζεο, σο θαησηέξσ εθηίζεηαη, κε ηελ νπνία ν πξνϋπνινγηζκόο ηνπ ΢πλδέζκνπ νηθ. έηνπο 2015 ζπκκνξθώλεηαη κε ηε γλώκε ηνπ Παξαηεξεηεξίνπ Οηθνλνκηθήο Απηνηέιεηαο Ο.Σ.Α. ηνπ ΤΠ.Δ΢. θαη δηακνξθώλεηαη κε ηηο αλαγθαίεο ηξνπνπνηήζεηο , ζύκθσλα κε ηελ ζπλεκκέλε ζηελ παξνύζα εηζεγεηηθή έθζεζε, Δηδηθόηεξα: ΑΝΑΚΔΦΑΛΑΙΧ΢Η ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙ΢ΜΟY ΜΔΡΟ΢ ΙI : ΓΑΠΑΝΔ΢ ΠΙΝΑΚΑ΢ 1 ΠΡΟΗΓΟΤΜΔΝΟ ΟΙΚ. ΔΣΟ΢ 2014 ΟΙΚ. ΔΣΟ΢ 2015 ΓΙΑΜΟΡΦ/ΝΣΑ ΔΝΣΑΛΘΔΝΣΑ ΦΗΦΙ΢ΘΔΝΣΑ ΔΓΚΡΙΘΔΝΣΑ ΓΙΑΜΟΡΦ/ΝΣΑ 6 Έμνδα ρξήζεο

-- 9 of 12 --

10 10 60 Ακνηβέο θαη έμνδα πξνζσπηθνύ 215.747,71 85.526,00 259.468,22 259.468,22 259.468,22 61 Ακνηβέο αηξεηώλ θαη ηξίησλ 374.195,27 106.975,53 359.440,08 359.440,08 359.440,08 62 Παξνρέο ηξίησλ 159.629,00 4.175,75 102.990,00 102.990,00 102.990,00 64 Λνηπά γεληθά έμνδα 39.057,39 3.661,47 43.483,41 43.483,41 43.483,41 66 Γαπάλεο πξνκήζεηαο αλαισζίκσλ 452.708,35 39.867,34 389.500,00 389.500,00 389.500,00 67 Πιεξσκέο γηα κεηαβηβάζεηο εηζνδεκάησλ ζε ηξίηνπο Παξαρσξήζεηο - Παξνρέο - Δπηρνξεγήζεηο - Δπηδνηήζεηο - Γσξεέο 72.648,70 58.576,96 10.327,88 10.327,88 10.327,88 68 Λνπά έμνδα 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 ΢ύλνια 6 1.313.986,42 298.783,05 1.167.209,59 1.167.209,59 1.167.209,59 7 Δπελδύζεηο 71 Αγνξέο θηηξίσλ ηερληθώλ έξγσλ θαη πξνκήζεηεο παγίσλ 22.869,54 4.187,54 214.730,00 214.730,00 214.730,00 73 Έξγα 162.028,15 0,00 93.266,77 93.266,77 93.266,77 74 Μειέηεο, έξεπλεο, πεηξακαηηθέο εξγαζίεο θαη εηδηθέο δαπάλεο 267.522,22 0,00 417.522,22 417.522,22 417.522,22 ΢ύλνια 7 452.419,91 4.187,54 725.518,99 725.518,99 725.518,99 8 Πιεξσκέο Π.Ο.Δ. θαη Λνηπέο απνδόζεηο θαη πξνβιέςεηο 81 Πιεξσκέο ππνρξεώζεσλ (Π.Ο.Δ.) 526.744,24 199.392,27 345.012,48 345.012,48 345.012,48 82 Λνηπέο απνδόζεηο 182.000,00 36.922,14 182.000,00 182.000,00 182.000,00 ΢ύλνια 8 708.744,24 236.314,41 527.012,48 527.012,48 527.012,48 Απνζεκαηηθό Πνζό δηαζέζηκν γηα αλαπιήξσζε ησλ αλεπαξθώλ πηζηώζεσλ γηα ηελ δεκηνπξγία λέσλ κε πξνβιεπόκελσλ ζηνλ πξνϋπνινγηζκό 46.097,63 0,00 99.595,21 99.595,21 99.595,21 ΢ύλνια 9 46.097,63 0,00 99.595,21 99.595,21 99.595,21 ΢ύλνια 2.521.248,20 539.285,00 2.519.336,27 2.519.336,27 2.519.336,27 3) Σελ έγθξηζε ηνπ Οινθιεξσκέλνπ Πξνγξάκκαηνο Γξάζεο ηνπ ΢ΤΓΙ΢Α Ν Κέξθπξαο γηα ην νηθνλνκηθό έηνο 2015 (κεληαία ζηνρνζεζία εζόδσλ), ε νπνία πεξηγξάθεηαη σο αθνινύζσο:

-- 10 of 12 --

11 11

-- 11 of 12 --

12 12 4) Σελ ππνβνιή όισλ ησλ πξναλαθεξνκέλσλ ζην Γ΢ ηνπ ΢πλδέζκνπ πξνο ςήθηζε. 5) Σε ρνξήγεζε εμνπζηνδόηεζεο ζηνλ Πξόεδξν γηα θάζε πεξαηηέξσ ελέξγεηα ζπλεπεία ηεο σο άλσ απόθαζεο θαη δε : Σελ αλάξηεζε ηεο παξνύζαο απόθαζεο ζην δηαδίθηπν ζε εθαξκνγή ησλ δηαηάμεσλ ηνπ Ν.3861/2010 (ΦΔΚ 112/13-7-2010) «πεξί ελίζρπζεο ηεο δηαθάλεηαο κε ηελ ππνρξεσηηθή αλάξηεζε λόκσλ θαη πξάμεσλ ησλ θπβεξλεηηθώλ, δηνηθεηηθώλ θαη απηνδηνηθεηηθώλ νξγάλσλ ζην δηαδίθηπν Πξόγξακκα Γηαύγεηα θαη άιιεο δηαηάμεηο» θαη ηελ απνζηνιή ηεο παξνύζαο απόθαζεο ζηελ Απνθεληξσκέλε Γηνίθεζε Πει/λήζνπ-Γπηηθήο Διιάδαο-Ινλίνπ γηα έιεγρν λνκηκόηεηαο θαη όπνπ αιινύ πξνβιέπεηαη. Την αποςτολή τησ παροφςασ απόφαςησ ςτον Γ.Γ. Αποκεντρωμζνησ Διοίκηςησ Πελοποννήςου Δυτικήσ Ελλάδασ και Ιονίου για ζλεγχο νομιμότητασ. Η απόθαζε απηή έιαβε αύμνληα αξηζκό 43-1/10-12-2014 (EE). Η απόθαζε απηή ζπληάζζεηαη θαη ππνγξάθεηαη σο αθνινύζσο: Ο Πξόεδξνο Σα Μέιε Σέζεθαλ ππνγξαθέο ησλ κειώλ ΢ππξίδσλ Κξνθίδεο

-- 12 of 12 --