Εισήγηση του σχεδίου της 20ης αναμόρφωσης του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015

ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΑΡΙΘ. 22/2015 Της από 16/10/2015 Συνεδριάσεως της Οικονομικής Επιτροπής του ∆ήμου ∆οξάτου Στο Καλαμπάκι και στο ∆ημοτικό κατάστημα σήμερα την 16η του μηνός Οκτωβρίου του έτους 2015 ημέρα της εβδομάδος Παρασκευή και ώρα 18:00 συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του ∆ήμου ∆οξάτου υπό την προεδρία του Αντιπροέδρου της κ. Χατζηλαζάρου Αναστάσιου, λόγω απουσίας του Προέδρου και ∆ημάρχου κ. ∆αλακάκη ∆ημητρίου, και μετά από την αριθ. 16574/12-10-2015 γραπτή πρόσκληση του που δόθηκε σε καθένα από τους ∆ημοτικούς Συμβούλους που είναι μέλη Οικονομικής Επιτροπής σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία δεδομένου ότι σε σύνολο 7 μελών βρέθηκαν παρόντες: ΠΑΡΟΝΤΕΣ Χατζηλαζάρου Αναστάσιος Αντιπρόεδρος Ζεκερίδης Χαράλαμπος Μέλος Παπαδόπουλος Παρασκευάς » Βόϊτσος Κων/νος » Τίρλας ∆ημήτριος » ΑΠΟΝΤΕΣ ∆αλακάκης ∆ημήτριος Πρόεδρος Γιαπαύλος Νικόλαος Μέλος Παρουσία και της Γραμματέα αυτής, Αντωνιάδου Βασιλικής υπαλλήλου του ∆ήμου ∆οξάτου ο κ. Αντιπρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης για συζήτηση και λήψη αποφάσεων στα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Οι υπ’ αριθ. 159 έως και 165/2015 αποφάσεις της Οικονομικής Επιτροπής, αφού συμφώνησε ομόφωνα το σώμα, σύμφωνα με την υπ’ αρίθ. 158/2015 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής, συζητήθηκαν εκτός ημερησίας διάταξης. Αριθμός Απόφασης : 163/2015 ΘΕΜΑ: Εισήγηση του σχεδίου της 20ης αναμόρφωσης του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 Ο Αντιπρόεδρος εισηγούμενος το 5ο θέμα εκτός της ημερήσιας διάταξης, καλεί το ∆ιευθυντή της Οικονομικής Υπηρεσίας να εισηγηθεί την 20η αναμόρφωση του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015, ο οποίος θέτει υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής το υπ’αρίθμ. πρωτ.

-- 1 of 6 --

16910/16-10-2015 έγγραφο της Οικονομικής Υπηρεσίας του ∆ήμου μας, το οποίο αναφέρει τα εξής: ΘΕΜΑ: Λήψη απόφασης για τροποποίηση του προϋπολογισμού έτους 2015 Με την ΚΥΑ 29530/25.07.2014 (ΦΕΚ 2059/29.07.2014 τεύχος Β’) Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2015 - τροποποίηση της υπ' αριθμ. 7028/2004 (Β' 253) απόφασης , παρέχονταν οδηγίες για την κατάρτιση του προϋπολογισμού του οικ. έτους 2015 . Σύμφωνα με την μεθοδολογία υπολογισμού της ομάδας εσόδων ΙΙ, ΚΑ 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη , Ο δήμος έχει εγγράψει στον Κ.Α 32 ποσό 2.513.00,00€ και στα έξοδα , στον Κ.Α. 85 προβλέψεις μη είσπραξης ποσό 2.127,723,00€ . Στο Άρθρο 3 Ειδικές οδηγίες κατάρτισης του προϋπολογισμού έτους 2015, της ανωτέρω ΚΥΑ προβλέπεται " Κατά την αναμόρφωση του προϋπολογισμού στη διάρκεια του έτους δεν επιτρέπεται η μείωση του συνολικού ποσού που εγγράφηκε στην ομάδα δαπανών «85» κατά την κατάρτισή του, παρά μόνο εάν κατά την εκτέλεση του Π/Υ τα εισπραχθέντα ποσά από την ομάδα εσόδων «32» δικαιολογούν τη μείωση των προβλέψεων μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων από Π.Ο.Ε/ομάδα «85» (εάν δηλαδή, σύμφωνα με το ανωτέρω παράδειγμα, οι εισπράξεις της ομάδας εσόδων «32» υπερβούν τα 10.000 €). Στην περίπτωση αυτή, ο Π/Υ αναμορφώνεται και η ομάδα δαπανών «85» μειώνεται κατά το επιπλέον ποσό που εκτιμάται ότι θα εισπραχθεί από την ομάδα «32» μέχρι το τέλος του έτους, εφαρμοζόμενου για την εκτίμηση αυτή χρονολογικού ποσοστού ανάλογου με το χρόνο κατά τον οποίο επιτεύχθηκε η υπέρβαση των εισπράξεων από την ομάδα «32». Εάν π.χ. με το κλείσιμο του Σεπτεμβρίου 2015 οι εισπράξεις από την ομάδα 32 ανέλθουν σε 10.500 € δύναται να εκτιμηθεί ότι μέχρι το τέλος του έτους μπορούν να εισπραχθούν 14.000 € [10.500/(9/12)] και άρα το ποσό της ομάδας «85» να μειωθεί κατά 4.000 € (14.000 - 10.000), διαμορφούμενο σε 36.000 € (40.000 - 4.000).¨ Οι εισπράξεις από ΠΟΕ έως τις 31-08-2015 ανήλθαν στο ποσό των 297.544,35€, επομένως μέχρι το τέλος του έτους μπορούν να εισπραχθούν 297.544,35Χ12/9=396.725,80€. Άρα το ποσό της ομάδας 85 μπορεί να μειωθεί κατά 99.181,45€ διαμορφούμενο σε 2.028.541,55€ (2.127.723,00-99.181,45) Λαμβάνοντας υπόψη τις : α)Την ΚΥΑ 29530/25.07.2014 (ΦΕΚ 2059/29.07.2014 τεύχος Β’) Παροχή οδηγιών για την κατάρτιση του προϋπολογισμού των δήμων, οικονομικού έτους 2015 - τροποποίηση της υπ' αριθμ. 7028/2004 (Β' 253) απόφασης β) τις διατάξεις του άρθρου 65 του Ν. 3852/2012 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης ∆ιοίκησης − Πρόγραμμα Καλλικράτης» γ) τις διατάξεις του άρθρου 23 παρ. 5 του Ν. 3536/07,όπου ορίζεται ότι στον Γενικό Γραμματέα της Περιφέρειας υποβάλλονται για έλεγχο νομιμότητας οι αποφάσεις των δημοτικών ή κοινοτικών συμβουλίων που αφορούν αναμορφώσεις των προϋπολογισμών των Ο.Τ.Α., συνοδευόμενες από τις εισηγήσεις των αρμόδιων υπηρεσιών. Η προθεσμία του δεύτερου εδαφίου της παρ. 1 του άρθρου 149 του Κώδικα ∆ήμων και Κοινοτήτων που κυρώθηκε με το άρθρο πρώτο του ν. 3463/2006, στην περίπτωση αυτή, ορίζεται σε δέκα ημέρες. Τα αρμόδια όργανα που ενεργούν κατά παράβαση των διατάξεων του πρώτου εδαφίου της παρούσας παραγράφου υπέχουν, ανεξάρτητα από τυχόν ποινική ευθύνη, πειθαρχική και

-- 2 of 6 --

αστική ευθύνη κατά τις διατάξεις των άρθρων 141, 142 και 143 του Κώδικα ∆ήμων και Κοινοτήτων που κυρώθηκε με το άρθρο πρώτο του ν. 3463/2006 δ) τις διατάξεις του άρθρο 8 του Β.∆. 17-5/15-6-59, η μεταφορά των πιστώσεων, γίνεται μέσα από το αποθεματικό ε) τον προϋπολογισμό του ∆ήμου ∆οξάτου, έτους 2015, ο οποίος ψηφίστηκε με την αριθ. 266/2014 Απόφαση του ∆ημοτικού Συμβουλίου και στ)τα αιτήματα των υπηρεσιών του δήμου για κάλυψη των αναγκών τους , όπως έχουν υποβληθεί την οικονομική υπηρεσία , παρακαλούμε : Α)για την έγκριση της αναμόρφωσης του προϋπολογισμού ως κατωτέρω: ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΞΟ∆Α Μεταφέρει το ποσό των 99.181,45€ από τον Κ.Α. 80/8511 πρόβλεψη μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων στο Αποθεματικό Κεφάλαιο και από το Αποθεματικό Κεφάλαιο που ενισχύεται, δημιουργεί και ενισχύει τις παρακάτω πιστώσεις του προϋπολογισμό εσόδων - εξόδων του ∆ήμου ∆οξάτου οικ. έτους 2015 Α/Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ 1. 00/6151 ∆ικαιώματα τρίτων (∆ΕΗ) από είσπραξη τελών και φόρων 1.000,00 2. 00/6221 Ταχυδρομικά τέλη 6.000,00 3. 00/6421 Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση μετακινούμενων αιρετών 3.000,00 4. 10/6162.01 ∆ημιουργία νέας ιστοσελίδας του δήμου 8.000,00 5. 10/6265 Συντήρηση & επισκευή επίπλων , σκευών και λοιπού εξοπλισμού 1.000,00 6. 10/6661 Υλικά συντήρησης και επισκευής κτιρίων 3.031,45 7. 10/7134.04 Προμήθεια εφαρμογών λογισμικού 2.500,00 8. 10/7135.01 Προμήθεια ντουλαπιών αρχειοθέτησης 2.000,00 9. 15/6412 Έξοδα μεταφοράς αγαθών-φορτοεκφορτωτικά 2.500,00 10. 20/6162.09 Προγραμματική σύμβαση με τον Φο∆ΣΑ Κεντρικής Μακεδονίας και την ∆ΙΑΑΜΑΘ ΑΑΕ για υποστηρικτικές ενέργειες διαχ. απορ. δήμου ∆οξάτου 24.150,00 11. 20/6322 Τέλη κυκλοφορίας φορτηγών αυτοκινήτων 2.000,00 12. 20/7135.12 Προμήθεια κάδων απορριμμάτων(2015) 1.000,00 13. 25/6633 Προμήθεια χημικού υλικού 2.000,00 14. 25/7135.04 Προμήθεια σχαρών για αντικατάσταση στα φρεάτια 2.000,00 15. 25/7135.05 Προμήθεια χλωριωτών για τις δεξαμενές του δήμου 2.000,00 16. 30/6699 Προμήθεια λοιπών υλικών άμεσης ανάλωσης 2.000,00 17. 30/7135.01 Προμήθεια πινακίδων σήμανσης οδών 1.000,00 18. 30/7135.09 Προμήθεια κολωνακίων και ορθοδεικτών πεζοδρομίων 1.000,00 19. 35/6262.03 Εργασίες συντήρησης πάρκων -χώρων αναψυχής 2.000,00 20. 45/6262.01 Συντήρηση νεκροταφείων δήμου ∆οξάτου 2.000,00 21. 80/8224.2 Απόδοση ΟΓΑ χαρτοσήμου μισθωμάτων 1.500,00 22 00/6331.04 Φόρος εισοδήματος από μισθώματα ακινήτων 25.500,00

-- 3 of 6 --

και απο τόκους καταθέσεων 23. 80/8511 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων -99.181,45 Β)Την έγκριση της πραγματοποίησης της προμήθειας και τον καθορισμό του τρόπου εκτέλεσης των παρακάτω προμηθειών Α/ Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΤΡΟΠΟΣ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ 1. 10/6661 Υλικά συντήρησης και επισκευής κτιρίων 6.031,45 Απευθείας ανάθεση 2. 10/7134.04 Προμήθεια εφαρμογών λογισμικού 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 3. 10/7135.01 Προμήθεια ντουλαπιών αρχειοθέτησης 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 4. 20/7135.12 Προμήθεια κάδων απορριμμάτων(2015) 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 5. 25/6633 Προμήθεια χημικού υλικού 7.000,00 Απευθείας ανάθεση 6. 25/7135.04 Προμήθεια σχαρών για αντικατάσταση στα φρεάτια 3.000,00 Απευθείας ανάθεση 7. 25/7135.05 Προμήθεια χλωριωτών για τις δεξαμενές του δήμου 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 8. 30/6699 Προμήθεια λοιπών υλικών άμεσης ανάλωσης 2.000,00 Απευθείας ανάθεση 9. 30/7135.01 Προμήθεια πινακίδων σήμανσης οδών 1.500,00 Απευθείας ανάθεση 10 30/7135.09 Προμήθεια κολωνακίων και ορθοδεικτών πεζοδρομίων 1.500,00 Απευθείας ανάθεση Τέλος, η οικονομική υπηρεσία βεβαιώνει ότι το σύνολο του αποθεματικού δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του ∆ήμου και ανέρχεται στο ποσό των 228,52. ΠΑΡΑΚΑΛΟΥΜΕ ΓΙΑ ΤΗΝ ΛΗΨΗ ΑΠΟΦΑΣΗΣ ΚΑΙ ΣΤΗΝ ΣΥΝΕΧΕΙΑ ΤΗΝ ∆ΙΑΒΙΒΑΣΗ ΤΗΣ ΠΡΟΣ ΤΟ ∆.Σ. Η Οικονομική Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη της τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν.3852/2010, το έγγραφο του ΥΠ.ΕΣ.28376/18-07-2012, το υπ’αρίθμ. 16910/16-10-2015 έγγραφο της ∆ιεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών του ∆ήμου ∆οξάτου και μετά από συζήτηση και ανταλλαγή απόψεων ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ -Εγκρίνει και εισηγείται προς το ∆ημοτικό Συμβούλιο την 20η αναμόρφωση του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 ως εξής:

-- 4 of 6 --

ΩΣ ΠΡΟΣ ΤΑ ΕΞΟ∆Α Μεταφέρει το ποσό των 99.181,45€ από τον Κ.Α. 80/8511 πρόβλεψη μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων στο Αποθεματικό Κεφάλαιο και από το Αποθεματικό Κεφάλαιο που ενισχύεται, δημιουργεί και ενισχύει τις παρακάτω πιστώσεις του προϋπολογισμό εσόδων - εξόδων του ∆ήμου ∆οξάτου οικ. έτους 2015 Α/Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ 1. 00/6151 ∆ικαιώματα τρίτων (∆ΕΗ) από είσπραξη τελών και φόρων 1.000,00 2. 00/6221 Ταχυδρομικά τέλη 6.000,00 3. 00/6421 Οδοιπορικά έξοδα και αποζημίωση μετακινούμενων αιρετών 3.000,00 4. 10/6162.01 ∆ημιουργία νέας ιστοσελίδας του δήμου 8.000,00 5. 10/6265 Συντήρηση & επισκευή επίπλων , σκευών και λοιπού εξοπλισμού 1.000,00 6. 10/6661 Υλικά συντήρησης και επισκευής κτιρίων 3.031,45 7. 10/7134.04 Προμήθεια εφαρμογών λογισμικού 2.500,00 8. 10/7135.01 Προμήθεια ντουλαπιών αρχειοθέτησης 2.000,00 9. 15/6412 Έξοδα μεταφοράς αγαθών-φορτοεκφορτωτικά 2.500,00 10. 20/6162.09 Προγραμματική σύμβαση με τον Φο∆ΣΑ Κεντρικής Μακεδονίας και την ∆ΙΑΑΜΑΘ ΑΑΕ για υποστηρικτικές ενέργειες διαχ. απορ. δήμου ∆οξάτου 24.150,00 11. 20/6322 Τέλη κυκλοφορίας φορτηγών αυτοκινήτων 2.000,00 12. 20/7135.12 Προμήθεια κάδων απορριμμάτων(2015) 1.000,00 13. 25/6633 Προμήθεια χημικού υλικού 2.000,00 14. 25/7135.04 Προμήθεια σχαρών για αντικατάσταση στα φρεάτια 2.000,00 15. 25/7135.05 Προμήθεια χλωριωτών για τις δεξαμενές του δήμου 2.000,00 16. 30/6699 Προμήθεια λοιπών υλικών άμεσης ανάλωσης 2.000,00 17. 30/7135.01 Προμήθεια πινακίδων σήμανσης οδών 1.000,00 18. 30/7135.09 Προμήθεια κολωνακίων και ορθοδεικτών πεζοδρομίων 1.000,00 19. 35/6262.03 Εργασίες συντήρησης πάρκων -χώρων αναψυχής 2.000,00 20. 45/6262.01 Συντήρηση νεκροταφείων δήμου ∆οξάτου 2.000,00 21. 80/8224.2 Απόδοση ΟΓΑ χαρτοσήμου μισθωμάτων 1.500,00 22 00/6331.04 Φόρος εισοδήματος από μισθώματα ακινήτων και απο τόκους καταθέσεων 25.500,00 23. 80/8511 Προβλέψεις μη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων -99.181,45 Β)Την έγκριση της πραγματοποίησης της προμήθειας και τον καθορισμό του τρόπου εκτέλεσης των παρακάτω προμηθειών Α/ Α Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ ΤΡΟΠΟΣ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ 1. 10/6661 Υλικά συντήρησης και επισκευής κτιρίων 6.031,45 Απευθείας

-- 5 of 6 --

ανάθεση 2. 10/7134.04 Προμήθεια εφαρμογών λογισμικού 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 3. 10/7135.01 Προμήθεια ντουλαπιών αρχειοθέτησης 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 4. 20/7135.12 Προμήθεια κάδων απορριμμάτων(2015) 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 5. 25/6633 Προμήθεια χημικού υλικού 7.000,00 Απευθείας ανάθεση 6. 25/7135.04 Προμήθεια σχαρών για αντικατάσταση στα φρεάτια 3.000,00 Απευθείας ανάθεση 7. 25/7135.05 Προμήθεια χλωριωτών για τις δεξαμενές του δήμου 4.000,00 Απευθείας ανάθεση 8. 30/6699 Προμήθεια λοιπών υλικών άμεσης ανάλωσης 2.000,00 Απευθείας ανάθεση 9. 30/7135.01 Προμήθεια πινακίδων σήμανσης οδών 1.500,00 Απευθείας ανάθεση 10 30/7135.09 Προμήθεια κολωνακίων και ορθοδεικτών πεζοδρομίων 1.500,00 Απευθείας ανάθεση Τέλος, η οικονομική υπηρεσία βεβαιώνει ότι το σύνολο του αποθεματικού δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του ∆ήμου και ανέρχεται στο ποσό των 228,52. -Την ενέργεια που πρέπει να γίνει στη συνέχεια την αναθέτει στο ∆ήμαρχο. Με την παρούσα απόφαση διαφωνούν ο κ. Χατζηλαζάρου και ο κ. Τίρλας Οι οποίοι θεωρούν ότι οι περισσότεροι κωδικοί της τροποποίησης δεν είναι απαραίτητοι και προτείνουν να μείνουν οι απαραίτητοι κωδικοί (∆ΙΑΜΑΘ, χλώριο κ.λ.π.) και το υπόλοιπο ποσό του Κ.Α. 80/7511 να μπει στο αποθεματικό για να πληρωθούν οι οφειλές του ∆ήμου. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 163/2015. Σε απόδειξη συντάσσεται και υπογράφεται το πρακτικό όπως παρακάτω: Ο ΠΡΟΕ∆ΡΟΣ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Ακριβές Απόσπασμα Ο Αντιπρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής Χατζηλαζάρου Αναστάσιος

-- 6 of 6 --