ΑΝΑΤΡΟΠΕΣ 2023

1 ΕΛΛΗΝΘΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΣΘΑ ΝΟΜΟ΢ ΑΣΣΘΚΗ΢ Ημερομηνία 31/12/2023 ΔΗΜΟ΢ ΜΟ΢ΥΑΣΟΤ –ΣΑΤΡΟΤ Αριθ. Πρωτ. 910/2023 Ν.Π.Θ.Δ. ΚΟΘΝΩΦΕΛΗ΢ ΕΠΘΥΕΘΡΗ΢Η ΔΗΜΟΤ ΜΟ΢ΥΑΣΟΤ –ΣΑΤΡΟΤ ΑΠΟΦΑ΢Η ΠΡΟΕΔΡΟΤ 239/2023 ΘΕΜΑ: Λήςε απφθαζεο αλαθνξηθά κε ηελ αλαηξνπή - απνδέζκεπζε ησλ αλεθηέιεζησλ δεζκεπκέλσλ πηζηψζεσλ ηνπ πξνυπνινγηζκνχ δαπαλψλ νηθνλνκηθνχ έηνπο 2023 ζχκθσλα κε ηελ ππ’ αξηζ. Πξση. 176022/29-11-2023 εγθχθιην ηνπ Υπνπξγείνπ Οηθνλνκηθψλ. Σηηο 29 Ννεκβξίνπ 2023, εθδφζεθε ε ππ’ αξηζκφλ πξση. 176022 εγθχθιηνο ηνπ Υπνπξγείνπ Οηθνλνκηθψλ κε ζέκα: «Αλαηξνπέο – αλαιήςεηο ππνρξεψζεσλ θαη απνξξφθεζε πηζηψζεσλ νηθνλνκηθνχ έηνπο 2023». Σηηο παξαγξάθνπο 1α, 1γi, 1γiii ηεο Α’ ελφηεηαο ηεο αλσηέξσ εγθπθιίνπ αλαθέξεηαη φηη: - «1α) Με ηηο δηαηάμεηο ηεο παξ. 2, ηνπ άξζξνπ 4, ηνπ π.δ. 80/2016 (Α.145), αλαιήςεηο ππνρξεψζεσλ πνπ δελ έρνπλ εθηειεζηεί ελ φισ ή ελ κέξεη, γηα νπνηνδήπνηε ιφγν (καηαίσζε πξαγκαηνπνίεζεο ηεο δαπάλεο, δέζκεπζε πίζησζεο κεγαιχηεξνπ χςνπο απφ ηελ ηειηθψο πιεξσζείζα δαπάλε θ.ιπ.), αλαηξέπνληαη κέρξη ην ηέινο ηνπ νηθείνπ νηθνλνκηθνχ έηνπο, κε ζρεηηθή αλαθιεηηθή απφθαζε ηνπ Κχξηνπ ή Γεπηεξεχνληα Γηαηάθηε. Σηε ζπλέρεηα, κε αξλεηηθέο εγγξαθέο ηφζν ζην Μεηξψν Γεζκεχζεσλ ηνπ Φνξέα, φζν θαη ζην Βηβιίν Δγθξίζεσλ θαη Δληνιψλ Πιεξσκήο, αληηινγίδνληαη ηα αληίζηνηρα πνζά θαη απνδεζκεχνληαη νη ζρεηηθέο πηζηψζεηο». - «1γi) Οη ελ ιφγσ αλαθιεηηθέο απνθάζεηο δχλαηαη λα εθδίδνληαη είηε μερσξηζηά γηα θάζε κία αλάιεςε ππνρξέσζεο πνπ αλαηξέπεηαη είηε ζπγθεληξσηηθά αλά Κσδηθφ Αξηζκφ Δμφδνπ (ΚΑΔ) γηα ην ζπλνιηθφ πνζφ αλάιεςεο ππνρξέσζεο πνπ πξέπεη λα αλαηξαπεί ζηνλ ελ ιφγσ ΚΑΔ, αλάινγα κε ην ζχζηεκα ηήξεζεο ησλ ινγηζηηθψλ ζηνηρείσλ θάζε Φνξέα». - «1γiii) Πεξαηηέξσ νη πξντζηάκελνη νηθνλνκηθψλ ππεξεζηψλ ησλ Υπνπξγείσλ, νη εμνκνηνχκελνη κε απηνχο θαηά ηελ παξ.3 ηνπ άξζξνπ 24 ηνπ λ.4270/2014 θαη νη πξντζηάκελνη νηθνλνκηθψλ ππεξεζηψλ ησλ ινηπψλ θνξέσλ ηεο Γεληθήο Κπβέξλεζεο θαηαρσξίδνπλ, φπσο πξναλαθέξεηαη, ηηο ελ ιφγσ αλαθιεηηθέο απνθάζεηο ζηα ηεξνχκελα βηβιία κε αξλεηηθέο ινγηζηηθέο εγγξαθέο (αληηινγηζκφο). Σεκεηψλεηαη φηη θαη νη απνθάζεηο απηέο ιακβάλνπλ κνλαδηθφ αξηζκφ θαηαρψξηζεο». ελψ ζηηο παξαγξάθνπο 2βi θαη 2βii ηεο Α’ ελφηεηαο αλαθέξεηαη φηη : - «2βi. Τνλίδεηαη ηδηαίηεξα φηη, νη δαπάλεο πνπ πξαγκαηνπνηήζεθαλ εληφο ηνπ ηξέρνληνο έηνπο, αιιά δελ θαηέζηε δπλαηφ λα πιεξσζνχλ εληφο απηνχ, δχλαηαη λα επηβαξχλνπλ ηνλ πξνυπνινγηζκφ ηνπ επφκελνπ νηθνλνκηθνχ έηνπο, κε ηελ έθδνζε αληίζηνηρσλ απνθάζεσλ

-- 1 of 6 --

2 αλάιεςεο ππνρξέσζεο, κφλν ζηελ πεξίπησζε πνπ έρνπλ αλαιεθζεί λφκηκα εληφο ηνπ 2023». - «2βii. Γηα ηνλ έιεγρν ζπλδξνκήο ηεο αλσηέξσ πξνυπφζεζεο, πξέπεη νη νηθνλνκηθέο ππεξεζίεο ησλ θνξέσλ λα κεξηκλνχλ ψζηε ζηα δηθαηνινγεηηθά ησλ δαπαλψλ πνπ εθθαζαξίδνληαη απφ απηέο, εθηφο απφ ηε λέα απφθαζε αλάιεςεο ππνρξέσζεο ηνπ 2024, λα επηζπλάπηεηαη θαη ε απφθαζε ηεο αληίζηνηρεο αλάιεςεο θαη αλαηξνπήο εληφο 2023». Τέινο, ζηελ παξ. 1δ ηεο Α’ ελφηεηαο αλαθέξεηαη φηη : - «1δ. Οη απνθάζεηο γηα ηελ αλαηξνπή αλεηιεκκέλεο ππνρξέσζεο δχλαληαη λα εθδίδνληαη κε εκεξνκελία 31/12/2023 θαη πξέπεη λα θαηαρσξηζηνχλ έσο 20/1/2024 ζην ΟΠΣΓΠ, γηα ηνπο θνξείο ηεο θεληξηθήο δηνίθεζεο ή ζην νηθείν πιεξνθνξηαθφ ζχζηεκα ησλ ινηπψλ θνξέσλ ηεο γεληθήο θπβέξλεζεο. Πξάμεηο αλαηξνπήο αλάιεςεο ππνρξέσζεο πνπ εθδίδνληαη κε εκεξνκελία 31/12/2023, ηζρχνπλ απφ ηελ εκεξνκελία απηή θαη αλαξηψληαη ζην πξφγξακκα ‘ΓΙΑΥΓΔΙΑ’ ην αξγφηεξν έσο 31/1/2024 «αξζ. 31 λ. 4325/2015 (α.47)». Σηελ παξάγξαθν 3 αλαθέξεηαη ξεηά φηη: «Δπηζεκαίλεηαη θαη πάιη ε ππνρξέσζε πηζηήο θαη απζηεξήο ηήξεζεο ησλ πεξί αλαιήςεσο ππνρξεψζεσλ δηαηάμεσλ, πξνο απνθπγή ηεο αθπξφηεηαο ησλ ζρεηηθψλ πξάμεσλ θαη ελφςεη ησλ επζπλψλ ησλ αξκνδίσλ νξγάλσλ, πνπ πξνβιέπνληαη απφ ηηο δηαηάμεηο ησλ άξζξσλ 24 θαη 25 ηνπ λ. 4270/2014 (Α.143) θαη ησλ άξζξσλ 11 θαη 12 ηνπ Π.Γ. 80/2016. Με βάζε ηα αλσηέξσ, θάζε ζπιινγηθφ ή κνλνκειέο φξγαλν ηνπ Γήκνπ πνπ έρεη ηελ αξκνδηφηεηα λα δηαζέηεη πηζηψζεηο (δηαηάθηεο) είλαη ππνρξεσκέλν κέρξη 31-01-2024 λα πξνβεί ζηελ «αλαηξνπή» ή «απνδέζκεπζε» ησλ πηζηψζεσλ ηνπ πξνυπνινγηζκνχ ηνπ Γήκνπ νηθνλνκηθνχ έηνπο 2023, ηηο νπνίεο έρεη δεζκεχζεη ην ίδην (ην φξγαλν) θαη νη νπνίεο δελ έρνπλ πιεξσζεί ελ φισ ή ελ κέξεη. Καηά ζπλέπεηα, ιακβάλνληαο ππφςε ηα αλσηέξσ ΑΠΟΦΑ΢Θ΢ΟΤΖΟΤΜΕ Τελ αλαηξνπή - απνδέζκεπζε ησλ αλεθηέιεζησλ δεζκεπκέλσλ πηζηψζεσλ ηνπ πξνυπνινγηζκνχ δαπαλψλ νηθνλνκηθνχ έηνπο 2023, πνπ δελ έρνπλ εθηειεζηεί ελ φισ ή ελ κέξεη, γηα νπνηνδήπνηε ιφγν, φπσο αλαγξάθνληαη ζηνπο θάησζη ζπλεκκέλνπο πίλαθεο, νη νπνίνη απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο ηεο απφθαζεο. Η πρόεδρος της Κ.Ε.Δ.Μ.Σ. Καξαβία Βαζηιηθή

-- 2 of 6 --

3 ΚΟΗΝΧΦΔΛΖ΢ ΔΠΗΥΔΗΡΖ΢Ζ ΓΖΜΟΤ ΜΟ΢ΥΑΣΟΤ-ΣΑΤΡΟΤ 50-62-03 ΣΖΛΔΠΗΚΟΗΝΧΝΗΔ΢ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 16/17/2023 12/1/2023 17/2023 12/1/2023 ΦΛΥ4ΟΔ5Γ- 544 1.000,00 709,37 709,37 290,63 ΢ύνολο 1.000,00 709,37 709,37 290,63 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 1 50-62-98 ΛΟΗΠΔ΢ ΠΑΡΟΥΔ΢ ΣΡΗΣΧΝ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 21/22/2023 12/1/2023 22/2023 12/1/2023 929ΗΟΔ5Γ- ΓΟΡ 400,00 163,00 163,00 237,00 10/10/2023 75/185/2023 10/10/2023 683/2023 10/10/2023 63Μ8ΟΔ5Γ- ΘΥΛ 3.500,00 1.398,85 1.398,85 2.101,15 ΢ύνολο 3.900,00 1.561,85 1.561,85 2.338,15 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 2 52-64-08 ΤΛΗΚΑ ΑΜΔ΢Ζ΢ ΑΝΑΛΧ΢Ζ΢ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 21/3/2023 44/86/2023 21/3/2023 207/2023 21/3/2023 9ΦΤΞΟΔ5Γ- Μ1Η 1.500,00 1.499,97 1.499,97 0,03 24/10/2023 77/187/2023 24/10/2023 706/2023 24/10/2023 9Ο΢ΗΟΔ5Γ- Ζ6Ζ 1.500,00 1.252,26 1.252,26 247,74 ΢ύνολο 3.000,00 2.752,23 2.752,23 247,77 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 3 73-14-00 ΔΠΗΠΛΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 24/10/2023 85/195/2023 24/10/2023 714/2023 24/10/2023 ΧΕΜΛΟΔ5Γ- ΠΝΝ 300,00 292,81 292,81 7,19 ΢ύνολο 300,00 292,81 292,81 7,19 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 4 73-60-00 ΑΜΟΗΒΔ΢ ΔΜΜΗ΢ΘΟΤ ΠΡΟ΢ΧΠΗΚΟΤ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 2/3/2023 12/1/2023 3/2023 12/1/2023 6Τ03ΟΔ5Γ- ΗΣ6 7.329,71 7.329,71 7.329,71 0,00 12/1/2023 10/11/2023 12/1/2023 11/2023 12/1/2023 91Ξ2ΟΔ5Γ- 732 98.327,29 88.800,35 88.800,35 9.526,94 ΢ύνολο 105.657,00 96.130,06 96.130,06 9.526,94 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 5 73-60-03 ΔΡΓΟΓ.ΔΗ΢ΦΟΡ & ΔΠΗΒΑΡ.ΔΜΜΗ΢ΘΧΝ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 3/4/2023 12/1/2023 4/2023 12/1/2023 Φ05ΚΟ5Γ- ΢΢Φ 1.771,97 1.771,97 1.771,97 0,00 12/1/2023 11/12/2023 12/1/2023 12/2023 12/1/2023 97ΜΕΟΔ5Γ- ΤΥΤ 23.990,78 20.011,12 20.011,12 3.979,66 ΢ύνολο 25.762,75 21.783,09 21.783,09 3.979,66 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 6 ΚΑΣΑ΢ΣΑ΢Ζ ΑΝΑΣΡΟΠΧΝ ΑΝΑΛΖΦΔΧΝ ΤΠΟΥΡΔΧ΢ΔΧΝ 2023 290,63 2.338,15 247,77 7,19 9.526,94 3.979,66

-- 3 of 6 --

4 73-62-03 ΣΖΛΔΦΧΝΗΚΑ-ΣΖΛΔΓΡΑΦΗΚΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 18/19/2023 12/1/2023 19/2023 12/1/2023 6ΞΞ3ΟΔ5Γ- 9Τ6 200,00 7,00 7,00 193,00 ΢ύνολο 200,00 7,00 7,00 193,00 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 7 73-62-07 ΔΠΗ΢ΚΔΤΔ΢ - ΢ΤΝΣΖΡΖ΢ΔΗ΢ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 8/6/2023 56/133/2023 8/6/2023 442/2023 8/6/2023 ΦΟ1ΦΟΔ5Γ- Γ6Γ 248,00 248,00 248,00 0,00 3/7/2023 58/143/2023 3/7/2023 510/2023 3/7/2023 9Α1ΞΟΔ5Γ- 5ΧΖ 69,44 49,60 49,60 19,84 3/7/2023 59/144/2023 3/7/2023 511/2023 3/7/2023 9ΧΔΚΟΔ5Γ- ΤΜΔ 1.116,00 1.116,00 1.116,00 0,00 3/7/2023 62/147/2023 3/7/2023 514/2023 3/7/2023 ΦΜ6ΚΟΔ5Γ- Α9Ξ 104,16 104,16 104,16 0,00 26/9/2023 71/175/2023 26/9/2023 654/2023 26/9/2023 602΢ΟΔ5Γ- ΓΚΡ 223,20 223,20 223,20 0,00 12/12/2023 89/219/2023 12/12/2023 825/2023 12/12/2023 6ΛΦ2ΟΔ5Γ- Ε΢Β 182,28 182,28 182,28 0,00 ΢ύνολο 1.943,08 1.923,24 1.923,24 19,84 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 8 73-64-07 ΓΡΑΦΗΚΖ ΤΛΖ & ΛΟΗΠΑ ΤΛΗΚΑ ΓΡΑΦΔΗΟΤ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 24/10/2023 82/192/2023 24/10/2023 711/2023 24/10/2023 6Α08ΟΔ5Γ- 22Μ 995,00 864,16 864,16 130,84 ΢ύνολο 995,00 864,16 864,16 130,84 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 9 73-65-98 ΣΟΚΟΗ & ΣΡΑΠΔΕΗΚΑ ΔΞΟΓΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 24/25/2023 12/1/2023 25/2023 12/1/2023 ΦΦ΢ΧΟΔ5Γ- ΡΥΡ 200,00 74,00 74,00 126,00 ΢ύνολο 200,00 74,00 74,00 126,00 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 10 74-62-07 ΔΠΗ΢ΚΔΤΔ΢ ΢ΤΝΣΖΡΖ΢ΔΗ΢ ΓΖΜΟΣΗΚΧΝ ΑΚΗΝΖΣΧΝ & ΜΖΥΑΝΟΛΟΓΗΚΟΤ ΔΞΟΠΛΗ΢ΜΟΤ ΑΤΣΧΝ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 20/4/2023 49/99/2023 20/4/2023 306/2023 20/4/2023 6ΟΤ5ΟΔ5Γ- ΢ΚΓ 9.244,20 9.244,20 9.244,20 0,00 8/6/2023 51/128/2023 8/6/2023 437/2023 8/6/2023 9ΞΜ2ΟΔ5Γ- Ξ3Α 6.200,00 6.200,00 6.200,00 0,00 22/8/2023 65/160/2023 22/8/2023 567/2023 22/8/2023 9ΔΚ4ΟΔ5Γ- Η7Τ 9.920,00 9.920,00 7.440,00 2.480,00 24/10/2023 84/194/2023 24/10/2023 713/2023 24/10/2023 ΦΔ14ΟΔ5Γ- ΟΑΠ 992,00 992,00 992,00 0,00 12/12/2023 88/218/2023 12/12/2023 824/2023 12/12/2023 ΦΘΗΦΟΔ5Γ- 56Ρ 302,00 301,11 301,11 0,89 12/12/2023 91/221/2023 12/12/2023 827/2023 12/12/2023 ΡΔΤΞΟΔ5Γ- 272 2.170,00 2.170,00 2.170,00 0,00 ΢ύνολο 28.828,20 28.827,31 26.347,31 2.480,89 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 11 81-64-07 ΓΡΑΦΗΚΖ ΤΛΖ & ΛΟΗΠΑ ΤΛΗΚΑ ΓΡΑΦΔΗΟΤ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 15/2/2023 27/28/2023 15/2/2023 73/2023 15/2/2023 6Ε΢ΑΟΔ5Γ- Ο3Τ 3.200,00 3.199,20 3.199,20 0,80 ΢ύνολο 3.200,00 3.199,20 3.199,20 0,80 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 12 81-64-98 ΓΗΑΦΟΡΑ ΔΞΟΓΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 4/5/2023 12/1/2023 5/2023 12/1/2023 9ΓΦΦΟΔ5Γ- 60Μ 2.529,66 2.529,66 0,00 2.529,66 15/2/2023 26/27/2023 15/2/2023 72/2023 15/2/2023 ΦΤΤΟΟΔ5Γ- 5ΘΟ 12.000,00 8.600,61 8.600,61 3.399,39 20/4/2023 45/95/2023 20/4/2023 302/2023 20/4/2023 6ΔΕ1ΟΔ5Γ- ΘΞ7 7.000,00 6.970,00 6.970,00 30,00 20/4/2023 48/98/2023 20/4/2023 305/2023 20/4/2023 9΢82ΟΔ5Γ- ΚΦ΢ 7.500,00 7.499,71 7.499,71 0,29 29/8/2023 66/166/2023 29/8/2023 596/2023 29/8/2023 ΦΕ7ΤΟΔ5Γ- 6ΘΤ 10.000,00 9.999,36 9.999,36 0,64 23/10/2023 76/186/2023 23/10/2023 705/2023 23/10/2023 ΦΕΣΜΟΔ5Γ- ΤΔΖ 2.000,00 2.000,00 2.000,00 0,00 12/12/2023 90/220/2023 12/12/2023 826/2023 12/12/2023 65ΦΝΟΔ5Γ- 5ΚΖ 12.000,00 11.999,97 11.999,97 0,03 ΢ύνολο 53.029,66 49.599,31 47.069,65 5.960,01 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 13 82-60-00 ΑΜΟΗΒΔ΢ ΔΜΜΗ΢ΘΟΤ ΠΡΟ΢ΧΠΗΚΟΤ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 13/3/2023 41/82/2023 13/3/2023 195/2023 13/3/2023 9ΜΓΕΟΔ5Γ- Η62 36.270,00 0,00 0,00 36.270,00 ΢ύνολο 36.270,00 0,00 0,00 36.270,00 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 14 193,00 19,84 130,84 126,00 2.480,89 0,80 5.960,01 36.270,00

-- 4 of 6 --

5 82-60-03 ΔΡΓΟΓ.ΔΗ΢ΦΟΡ & ΔΠΗΒΑΡ.ΔΜΜΗ΢ΘΧΝ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 13/3/2023 42/83/2023 13/3/2023 196/2023 13/3/2023 ΦΖΒ8ΟΔ5Γ- ΡΓΝ 10.329,93 0,00 0,00 10.329,93 ΢ύνολο 10.329,93 0,00 0,00 10.329,93 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 15 85-64-02 ΔΞΟΓΑ ΠΡΟΒΟΛΖ΢ & ΓΗΑΦΖΜΗ΢Ζ΢ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 29/8/2023 67/167/2023 29/8/2023 597/2023 29/8/2023 ΦΡΟΦΟΔ5Γ- 7Α0 1.500,00 1.439,95 1.439,95 60,05 ΢ύνολο 1.500,00 1.439,95 1.439,95 60,05 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 16 87-62-07 ΔΠΗ΢ΚΔΤΔ΢ - ΢ΤΝΣΖΡΖ΢ΔΗ΢ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 9/5/2023 50/107/2023 9/5/2023 355/2023 9/5/2023 9Τ6ΒΟΔ5Γ- ΓΓ4 150,00 150,00 150,00 0,00 24/10/2023 80/190/2023 24/10/2023 709/2023 24/10/2023 Ρ4Γ0ΟΔ5Γ- ΑΜΓ 900,00 899,28 899,28 0,72 ΢ύνολο 1.050,00 1.049,28 1.049,28 0,72 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 17 87-64-07 ΓΡΑΦΗΚΖ ΤΛΖ & ΛΟΗΠΑ ΤΛΗΚΑ ΓΡΑΦΔΗΟΤ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 24/10/2023 81/191/2023 24/10/2023 710/2023 24/10/2023 9ΓΖΡΟΔ5Γ- ΢Ζ0 500,00 487,02 487,02 12,98 ΢ύνολο 500,00 487,02 487,02 12,98 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 18 87-64-98 ΓΗΑΦΟΡΑ ΔΞΟΓΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 15/2/2023 39/40/2023 15/2/2023 85/2023 15/2/2023 ΦΑΟ7ΟΔ5Γ- ΧΖΘ 300,00 36,83 36,83 263,17 ΢ύνολο 300,00 36,83 36,83 263,17 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 19 88-60-00 ΑΜΟΗΒΔ΢ ΔΜΜΗ΢ΘΟΤ ΠΡΟ΢ΧΠΗΚΟΤ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 5/6/2023 12/1/2023 6/2023 12/1/2023 ΦΑΘΠΟΔ5Γ- ΘΓΠ 6.462,40 6.462,40 6.462,40 0,00 12/1/2023 12/13/2023 12/1/2023 13/2023 12/1/2023 Χ8ΓΝΟΔ5Γ- 5ΜΧ 78.713,60 70.662,79 70.662,79 8.050,81 9/11/2023 1/201/2023 9/11/2023 756/2023 9/11/2023 94Η7ΟΔ5Γ- ΖΓΑ -8.050,81 0,00 -8.050,81 9/11/2023 86/203/2023 9/11/2023 758/2023 9/11/2023 ΡΣΛΝΟΔ5Γ- ΦΚΜ 28.250,81 28.189,60 28.189,60 61,21 ΢ύνολο 105.376,00 105.314,79 105.314,79 61,21 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 20 88-60-03 ΔΡΓΟΓ.ΔΗ΢ΦΟΡ & ΔΠΗΒΑΡ.ΔΜΜΗ΢ΘΧΝ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 6/7/2023 12/1/2023 7/2023 12/1/2023 6Ξ2ΡΟΔ5Γ- Α46 1.556,15 1.556,15 1.556,15 0,00 12/1/2023 13/14/2023 12/1/2023 14/2023 12/1/2023 6ΦΑΗΟΔ5Γ- 1ΡΧ 18.163,89 15.930,83 15.930,83 2.233,06 9/11/2023 2/202/2023 9/11/2023 757/2023 9/11/2023 91ΝΜΟΔ5Γ- ΟΖΓ -2.233,06 0,00 -2.233,06 9/11/2023 87/204/2023 9/11/2023 759/2023 9/11/2023 ΦΖ3ΓΟΔ5Γ- ΦΧΓ 7.233,06 6.283,53 6.283,53 949,53 ΢ύνολο 24.720,04 23.770,51 23.770,51 949,53 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 21 88-61-00 ΑΜΟΗΒΔ΢ & ΔΞΟΓΑ ΔΛ.ΔΠΑΓΓΔΛΜΑΣΗΧΝ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 1/2/2023 12/1/2023 2/2023 12/1/2023 ΦΘΣ2ΟΔ5Γ- 4Α8 2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00 12/1/2023 7/8/2023 12/1/2023 8/2023 12/1/2023 9ΤΦΔΟΔ5Γ- 59Λ 73,80 73,80 0,00 73,80 15/2/2023 28/29/2023 15/2/2023 74/2023 15/2/2023 9ΖΘ8ΟΔ5Γ- ΡΓ6 620,00 620,00 620,00 0,00 15/2/2023 29/30/2023 15/2/2023 75/2023 15/2/2023 ΦΦΚ5ΟΔ5Γ- ΕΚ8 18.600,00 18.600,00 18.600,00 0,00 15/2/2023 30/31/2023 15/2/2023 76/2023 15/2/2023 6ΦΞΝΟΔ5Γ- ΔΡ9 12.400,00 12.400,00 12.400,00 0,00 15/2/2023 35/36/2023 15/2/2023 81/2023 15/2/2023 ΧΕΕΝΟΔ5Γ- 9ΔΜ 2.500,00 0,00 2.500,00 15/2/2023 38/39/2023 15/2/2023 84/2023 15/2/2023 9ΠΧΧΟΔ5Γ- ΒΛ0 868,00 679,52 679,52 188,48 ΢ύνολο 37.561,80 34.873,32 34.799,52 2.762,28 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 22 61,21 949,53 2.762,28 10.329,93 60,05 12,98 263,17 0,72

-- 5 of 6 --

6 88-62-03 ΣΖΛΔΠΗΚΟΗΝΧΝΗΔ΢ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 17/18/2023 12/1/2023 18/2023 12/1/2023 ΧΜΥΑΟΔ5Γ- ΠΧΜ 1.500,00 648,54 648,54 851,46 12/1/2023 19/20/2023 12/1/2023 20/2023 12/1/2023 97Ν7ΟΔ5Γ- Χ2Α 800,00 0,00 800,00 ΢ύνολο 2.300,00 648,54 648,54 1.651,46 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 23 88-62-04 ΔΝΟΗΚΗΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 15/16/2023 12/1/2023 16/2023 12/1/2023 92ΦΑΟΔ5Γ- Λ9Χ 1.250,00 1.243,20 1.243,20 6,80 ΢ύνολο 1.250,00 1.243,20 1.243,20 6,80 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 24 88-62-98 ΛΟΗΠΔ΢ ΠΑΡΟΥΔ΢ ΣΡΗΣΧΝ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 20/21/2023 12/1/2023 21/2023 12/1/2023 6ΓΒ7ΟΔ5Γ- ΖΟ2 200,00 0,00 200,00 12/1/2023 22/23/2023 12/1/2023 23/2023 12/1/2023 66ΕΝΟΔ5Γ- ΓΘΝ 500,00 33,00 33,00 467,00 ΢ύνολο 700,00 33,00 33,00 667,00 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 25 88-64-07 ΓΡΑΦΗΚΖ ΤΛΖ & ΛΟΗΠΑ ΤΛΗΚΑ ΓΡΑΦΔΗΟΤ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 24/10/2023 83/193/2023 24/10/2023 712/2023 24/10/2023 ΡΡΑ0ΟΔ5Γ- 7Χ1 500,00 486,39 486,39 13,61 ΢ύνολο 500,00 486,39 486,39 13,61 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 26 88-64-98 ΓΗΑΦΟΡΑ ΔΞΟΓΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 9/10/2023 12/1/2023 10/2023 12/1/2023 6ΞΗΖΟΔ5Γ- 90Ν 398,35 398,35 0,00 398,35 12/1/2023 23/24/2023 12/1/2023 24/2023 12/1/2023 9΢ΓΗΟΔ5Γ- 6ΥΠ 1.000,00 599,60 599,60 400,40 ΢ύνολο 1.398,35 997,95 599,60 798,75 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 27 88-65-98 ΣΟΚΟΗ & ΣΡΑΠΔΕΗΚΑ ΔΞΟΓΑ Ζμ/νία Αριθμός Απόυασης Ζμερομηνία Έγκρισης Αριθμός Πρωτοκόλλοσ Ζμερομηνία Πρωτοκόλλοσ Α.Γ.Α. Παρατηρήσεις Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 12/1/2023 25/26/2023 12/1/2023 26/2023 12/1/2023 ΦΓΦ5ΟΔ5Γ- ΠΓ΢ 150,00 23,25 23,25 126,75 ΢ύνολο 150,00 23,25 23,25 126,75 Κίνηση Ανατροπής 31/12/2023 28 Ποσό Ανάληψης Ποσό Σιμολογίων Ποσό Πληρωμών Ποσό Ανατροπής 451.921,81 372.645,85 79.275,96 79275,96 667,00 798,75 Γενικό ΢ύνολο ΢ύνολο Κινήσεων Ανατροπών 6,80 13,61 126,75 1.651,46

-- 6 of 6 --