ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2013

ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ποσά Κλειόμενης Χρήσεως 2013 Ποσά Προηγουμ. Χρήσεως 2012 Αξία Κτήσεως Αποσβέσεις Αναπόσβεστη αξία Αξία Κτήσεως Αποσβέσεις Αναπόσβεστη αξία Β. ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 4. Λοιπά έξοδα εγκατάστασης 551.264,09 522.521,47 28.742,62 521.744,09 521.742,47 1,62 Ι. Κεφάλαιο 1. Καταβλημένο 10.943.990,27 10.943.990,27 Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΙΙ. Διαφορές αναπροσαρμογής και επιχορηγήσεις ΙΙ. Ενσώματες ακινητοποιήσεις επενδύσεων - Δωρεές Παγίων 1. Γήπεδα-Οικόπεδα 214.889,96 0,00 214.889,96 214.889,96 0,00 214.889,96 3. Δωρεές παγίων 6.212.630,93 4.465.064,40 3. Κτίρια & Τεχνικά Έργα 3.418.460,91 1.204.851,74 2.213.609,17 3.418.460,91 1.057.951,96 2.360.508,95 4. Επιχορηγήσεις επενδύσεων 61.596,05 72.434,61 4. Μηχανήματα - Τεχνικές Εγκαταστάσεις 6.274.226,98 4.537.499,01 & Λοιπός Μηχανολογικός Εξοπλισμός 16.498.469,68 13.633.385,52 2.865.084,16 14.558.633,57 13.187.303,78 1.371.329,79 5. Μεταφορικά Μέσα 86.768,99 85.659,36 1.109,63 86.768,99 84.393,90 2.375,09 ΙΙΙ. Αποθεματικά Κεφάλαια 6. Έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός 11.352.487,84 10.979.558,32 372.929,52 11.233.933,80 10.886.032,72 347.901,08 1. Τακτικό Αποθεματικό 511.433,60 511.433,60 Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ) 31.571.077,38 25.903.454,94 5.667.622,44 29.512.687,23 25.215.682,36 4.297.004,87 2. Ειδικά αποθεματικά από ληφθείσες επιχορηγήσεις 38.745.826,07 63.462.396,84 3. Ειδικό Αποθεματικό 1.364.749,70 1.364.749,70 ΙΙΙ. Τίτλοι πάγιας επένδυσης & άλλες μακροπρόθεσμες 40.622.009,37 65.338.580,14 Χρηματοοικονομικές απαιτήσεις 2. Λοιπές Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 15.763,02 15.763,02 IV. Αποτελέσματα εις νέο Υπόλοιπο πλεονασμάτων εις νέο 13.906.468,76 8.638.273,68 Σύνολο Πάγιου Ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ) 5.683.385,46 4.312.767,89 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων (ΑΙ+ΑΙΙ+AIII+AIV) 71.746.695,38 89.458.343,10 Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Αποθέματα Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 4. Πρώτες και βοηθητικές ύλες, Αναλώσιμα υλικά, ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Ανταλλακτικά και Είδη συσκευασίας 1.884.960,27 1.625.344,51 1. Προμηθευτές 15.469.349,30 25.853.160,57 4. Προκαταβολές για πώληση αγαθών και υπηρεσιών 0,00 0,00 ΙΙ. Απαιτήσεις 5. Υποχρεώσεις απο Φόρους & Τέλη 414.993,91 217.550,45 1. Απαιτήσεις από πώληση αγαθών και υπηρεσιών 62.518.663,16 98.944.398,44 6. Ασφαλιστικοί Οργανισμοί 160.132,86 84.497,73 Mείον: προβλέψεις επισφαλών απαιτήσεων -1.000.000,00 61.518.663,16 -3.500.000,00 95.444.398,44 8. Πιστωτές διάφοροι 190.210,99 83.674,13 6. Λογαριασμοί διαχειρίσεως προκαταβολών και πιστώσεων 4.738,92 0,00 Σύνολο Υποχρεώσεων (ΓΙΙ) 16.234.687,06 26.238.882,88 61.523.402,08 95.444.398,44 Δ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΙΙΙ. Χρεόγραφα 1. Έσοδα επομένων χρήσεων 0,00 0,00 2. Ομολογίες 0,00 27.131,02 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα 371.343,49 186.084,01 Μείον: προβλέψεις υποτιμήσεως 0,00 0,00 17.340,32 9.790,70 371.343,49 186.084,01 IV. Διαθέσιμα 1. Ταμείο 10.678,26 27.010,84 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 5.776.460,30 5.417.992,35 5.787.138,56 5.445.003,19 Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού (ΔΙ+ΔΙΙ+ΔΙΙΙ+ΔΙV) 69.195.500,91 102.524.536,84 Ε. METABATIKOI ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 13.445.096,94 9.046.003,64 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+Δ+Ε) 88.352.725,93 115.883.309,99 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Γ+Δ) 88.352.725,93 115.883.309,99 0,00 0,00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ 2. Χρεωστικοί λογαριασμοί Δημοσίου Λογιστικού 70.033.185,88 76.864.782,48 2. Πιστωτικοί λογ/σμοί Δημοσίου Λογιστικού 70.033.185,88 76.864.782,48 Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 Ποσά προηγούμ. χρήσεως 2012 Ι.Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως Καθαρά αποτελέσματα (Κέρδη) χρήσεως 5.268.195,08 548.762,59 1.Έσοδα από πώληση αγαθών και υπηρεσιών 35.872.498,06 43.165.559,37 Υπόλοιπο κερδών προηγουμένων χρήσεων 8.638.273,68 8.089.511,09 Μείον: Κόστος αγαθών και υπηρεσιών 54.375.672,36 62.531.395,83 Πλεόνασμα εις νέο 13.906.468,76 8.638.273,68 Μικτά αποτελέσματα (ζημιές) εκμεταλλεύσεως -18.503.174,30 -19.365.836,46 (-) Επιχορήγηση εξόφλησης προμηθευτών με μετρητά 40.318.006,49 16.123.524,00 Πλέον: Άλλα έσοδα 28.418.243,37 32.756.892,14 Σύνολο 54.224.475,25 24.761.797,68 Σύνολο 9.915.069,07 13.391.055,68 Μείον: Η διάθεση γίνεται ως εξής: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 8.120.185,64 10.290.648,50 Υπόλοιπο εις νέο 13.906.468,76 8.638.273,68 2. Έξοδα λειτουργίας ερευνών-αναπτύξεωs 89.450,09 8.209.635,73 105.299,25 10.395.947,75 Ειδικά αποθεματικά από ληφθείσες επιχορηγήσεις Μερικά αποτελέσματα (κέρδη) εκμεταλλεύσεως 1.705.433,34 2.995.107,93 για εξόφληση προμηθευτών 40.318.006,49 16.123.524,00 Πλέον: 54.224.475,25 24.761.797,68 4.Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 63.930,40 219.228,49 Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 1.483,17 62.447,23 2.579.961,26 -2.360.732,77 Ολικά Aποτελέσματα (Κέρδη) εκμεταλλεύσεως 1.767.880,57 634.375,16 ΙΙ.ΠΛΕΟΝ: Έκτακτα αποτελέσματα 1.Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 22.038,56 29.087,22 3.'Εσοδα προηγούμενων χρησεων 1.012.300,48 169.676,69 4.Έσοδα από προβλέψεις προηγουμένων χρήσεων 2.500.000,00 0,00 3.534.339,04 198.763,91 Μείον: 1. Έκτακτα και ανόργανα εξοδα 30.612,91 267.036,16 2. Έκτακτες ζημίες 3.411,62 0,00 3. Έξοδα προηγούμενων χρήσεων 0,00 0,00 4. Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους 0,00 34.024,53 3.500.314,51 17.340,32 284.376,48 -85.612,57 Οργανικά και έκτακτα αποτελέσματα (κέρδη) 5.268.195,08 548.762,59 Μείον: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 688.551,58 1.204.815,66 Μείον: Οι απο αυτές ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος 688.551,58 0,00 1.204.815,66 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (Κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ 5.268.195,08 548.762,59 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΥΠΟΔΙΟΙΚΗΤΗΣ Ο ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΣΥΝΤΑΞΑΣ ΤΜΗΜΑΤΑΡΧΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΦΑΛΔΑΜΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΚΑΝΔΗΛΩΡΟΣ ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΚΟΥΤΟΥΦΑΡΗΣ ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΦΑΡΑΚΟΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ Α.Δ.Τ ΑΚ 644824 Α.Δ.Τ X 085028 Α.Δ.Τ ΑΚ 520165 Α.Δ.Τ AH 071717 ΑΛΕΞΑΝΔΡΑ Ε. ΣΙΟΤΡΟΠΟΥ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΘ. ΣΥΚΑΣ Α.Μ. ΣΟΕΛ 26521 Α.Μ. ΣΟΕΛ 27541 μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΩΝ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ Προς το Διοικητικό Συμβούλιο του ΑΝΤΙΚΑΡΚΙΝΙΚΟΥ ΟΓΚΟΛΟΓΙΚΟΥ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ «Ο ΑΓΙΟΣ ΣΑΒΒΑΣ» Αθήνα, 3 Ιουλίου 2013 ΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. ΑΝΤΙΚΑΡΚΙΝΙΚΟ ΟΓΚΟΛΟΓΙΚΟ ΝΟΣΟΣΚΟΜΕΙΟ ΑΘΗΝΩΝ «Ο ΑΓΙΟΣ ΣΑΒΒΑΣ» ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 - 14η ΧΡΗΣΗ (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) (ποσά σε ευρώ) Ποσά Κλειόμενης Χρήσεως 2013 Ποσά Προηγούμενης Χρήσεως 2012 Αθήνα, 20 Ιουνίου 2014 Ο ΥΠΟΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΥ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Α.Δ.Τ ΑΒ 045191 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 (1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013) ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2013 Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2012 Σημειώσεις: 1) Στο Νοσοκομείο παραχωρήθηκε από το Ελληνικό Αντικαρκινικό Ινστιτούτο η χρήση του οικοπέδου και των κτιριακών και λοιπών εγκαταστάσεων για όσο χρόνο υφίσταται το Νοσοκομείο σαν ΝΠΔΔ (ΠΔ 152/92 ΦΕΚ Α 73/1992). 2) Η αξία των κονδυλίων του ενεργητικού (Γ-ΙΙ-1) "Γήπεδα-Οικόπεδα" και (Γ-ΙΙ-3) "Κτίρια και τεχνικά έργα" της απογραφής έναρξης (1.1.2005) προσδιορίστηκαν όπως ορίζεται από το ΠΔ 146/2003 με βάση το σύστημα αντικειμενικού προσδιορισμού της αξίας των ακινήτων που προβλέπονται από τις ισχύουσες φορολογικές διατάξεις. 3) Στα κονδύλια της Κατάστασης Αποτελεσμάτων Χρήσεως ,"Κόστος αγαθών και υπηρεσιών" "έξοδα διοικητικής λειτουργίας" και "Άλλα έσοδα" περιλαμβάνεται ποσό € 28.021.439,30 που αφορά την μισθοδοσία των υπαλλήλων η οποία δεν εμφανίζεται στον Προϋπολογισμό του Νοσοκομείου διότι καλύπτεται απευθείας από το Υπουργείο Υγείας και Κοινωνικής Αλληλεγγύης. 4) Το ποσό της επιχορήγησης που εισπράχτηκε στην χρήση 2013 για την εξόφληση υποχρεώσεων σε προμηθευτές ανέρχεται στο ποσό των € 40.318.006,49. 5)Σύμφωνα με το ν. 4132/7.3.2013, με την ολοκλήρωση της διαδικασίας έκτακτης χρηματοδότησης, για την εξόφληση των ληξιπροθέσμων υποχρεώσεων μέχρι 31.12.2011 (όπως προβλέπεται από το ν. 4093/2012), έγινε διαγραφή, των απαιτήσεων του Νοσοκομείου έναντι του Ε.Ο.Π.Υ.Υ και των φορέων Κοινωνικής Ασφάλισης μέχρι 31.12.2011. Το ποσό αυτό της διαγραφής ανέρχεται σε 65.034.577,261 ευρώ. Συμψηφίζεται με επιχορηγήσεις που έλαβε το Νοσοκομείο για εξόφληση υποχρεώσεων σε προμηθευτές και εμφανίζονται στο κονδύλι του Παθητικού Α.ΙΙΙ.2 «Ειδικά Αποθεματικά από ληφθείσες επιχορηγήσεις». Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων Ελέγξαμε τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις του ΑΝΤΙΚΑΡΚΙΝΙΚΟΥ ΟΓΚΟΛΟΓΙΚΟΥ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ «Ο ΑΓΙΟΣ ΣΑΒΒΑΣ» οι οποίες αποτελούνται από τον ισολογισμό της 31ης Δεκεμβρίου 2013, την κατάσταση αποτελεσμάτων και τον πίνακα διάθεσης αποτελεσμάτων της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και το σχετικό προσάρτημα. Ευθύνη της Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων σύμφωνα με το Π.Δ. 146/2003 «Κλαδικό Λογιστικό Σχέδιο Δημοσίων Μονάδων Υγείας», όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση οικονομικών καταστάσεων, απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στις οικονομικές καταστάσεις. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων του Νοσοκομείου, με σκοπό το σχεδιασμό κατάλληλων ελεγκτικών διαδικασιών για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων του Νοσοκομείου. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη Από τον έλεγχό μας προέκυψαν τα εξής: 1. Ο λογαριασμός "Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας" εμφανίζεται αυξημένος κατά € 3,1 εκατ., διότι δεν έχουν αφαιρεθεί κατασχέσεις αντίστοιχων χρηματικών ποσών που επιβλήθηκαν κατόπιν δικαστικών αποφάσεων, κυρίως σε προηγούμενες χρήσεις, κατά του Νοσοκομείου. Συνέπεια των παραπάνω είναι να εμφανίζεται αυξημένη η καθαρή θέση κατά το ποσό των τόκων, δικαστικών εξόδων και εργατικών διαφορών κ.λπ. των αποφάσεων αυτών. Για το παραπάνω ποσό των €3,1 εκατ. δεν κατέστει δυνατή η ακριβής αντιστοίχηση των δικαστικών αποφάσεων με τα κατασχεθέντα ποσά. 2. Δεν λάβαμε επιστολή από το Νομικό Σύμβουλο του Νοσοκομείου για ενδεχόμενες αγωγές τρίτων κατά του Νοσοκομείου. Λόγω του γεγονότος αυτού, διατηρούμε επιφύλαξη για ενδεχόμενες αγωγές τρίτων κατά του Νοσοκομείου. Γνώμη με Επιφύλαξη Κατά τη γνώμη μας, εκτός από τις επιπτώσεις του θεμάτος υπ'αριθμόν 1 και τις πιθανές επιπτώσεις του θέματος υπ'αριθμόν 2 που μνημονεύονται στην παράγραφο ‘Βάση για Γνώμη με Επιφύλαξη’, οι Οικονομικές Καταστάσεις του ΑΝΤΙΚΑΡΚΙΝΙΚΟΥ ΟΓΚΟΛΟΓΙΚΟΥ ΝΟΣΟΚΟΜΕΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ «Ο ΑΓΙΟΣ ΣΑΒΒΑΣ» για τη χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2013, έχουν καταρτιστεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το Π.Δ. 146/2003 «Κλαδικό Λογιστικό Σχέδιο Δημοσίων Μονάδων Υγείας». Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών θεμάτων Επαληθεύσαμε τη συμφωνία και την αντιστοίχηση του περιεχομένου της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου με τις ανωτέρω οικονομικές καταστάσεις.

-- 1 of 1 --