Υποβολή έκθεσης εσόδων-εξόδων εκτέλεσης Προϋπολογισμού Β’ τριμήνου 2019.

1 Α.Β. Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 25/29.08.2019 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 196/2019 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Υποβολή έκθεσης εσόδων-εξόδων εκτέλεσης Προϋπολογισμού Β’ τριμήνου 2019. Καλαμαριά, 29.08.2019, ημέρα Πέμπτη και ώρα 12:00 στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε στην 25η έκτακτη συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Καλαμαριάς, επειδή πρέπει άμεσα να ολοκληρωθεί η διαδικασία της διαγραφής οφειλών από τους καταλόγους, ύστερα από την υπ’ αριθ. 31072/28.08.2019 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου κ. Αικ. Τσαπικίδου Αντιδημάρχου Καλαμαριάς, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Δημοτικούς Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 77 παρ. 3 του N. 4555/2018. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννέα (9) μέλη παραβρέθηκαν τα εννέα (9), δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Τσαπικίδου Αικατερίνη 2. Γεωργιάδης Σωτήριος 3. Ζώης Κωνσταντίνος 4. Καριπίδης Φίλιππος 5. Κώστας Ζαχαρίας 6. Νικολέττου-Σκάρλιου Βασιλική 7. Πασαλίδου Αμαλία 8. Πενόπουλος Ιωάννης 9. Πετκάκης Σωκράτης Α Π Ο Ν Τ Ε Σ Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία της Προέδρου της Ο.Ε. κ. Αικατερίνης Τσαπικίδου. Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η ειδική γραμματέας κ. Παρασκευή Τσαούση, υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών. Η Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 12ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής την με αριθμ. πρωτ: 30722/26.08.2019 εισήγηση της Αντιδημάρχου, η οποία έχει ως εξής : Σύμφωνα με τα άρθρα 72 παρ. 1 περ. β και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010Η παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου.

-- 1 of 4 --

2 Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Σύμφωνα με τα ανωτέρω και λαμβάνοντας υπ΄ όψιν τα οικονομικά στοιχεία του Δήμου Καλαμαριάς έως και 30 Ιουνίου 2019 όπως αυτά αντλούνται από το Πρόγραμμα της Λογιστικής κατά τις 15/7/2019, σας υποβάλουμε την ακόλουθη Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Β’ τριμήνου 2019 (όπου συμπεριλαμβάνονται 3 Υποδείγματα). Από τον έλεγχο εκτέλεσης του Π/Υ 2019 κατά το β΄ τρίμηνο 2019, διαπιστώθηκε ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, εκτός από το έσοδο που αφορά την «Αποζημίωσης χρήσης ακινήτου από τον ΟΑΣΘ», ποσό της τάξεως των 419.399,91€ για το 2019, λαμβάνοντας υπ΄ όψιν τόσο τα τρέχουσες αποζημιώσεις του 2019 (335.520,00€) όσο και τις ανείσπρακτες πρώτο βεβαιούμενες του Προηγούμενου έτους (83.879,91€). Να αναφέρουμε ότι για την περίπτωση του ΟΑΣΘ έχει επιβληθεί από τον Δήμο Καλαμαριάς κατάσχεση εις χείρας τρίτου στην οποία ασκήθηκε ανακοπή από τον ΟΑΣΘ και λόγω της ειδικής εκκαθάρισης στην οποία υπάγεται ο ΟΑΣΘ υπάρχει αδυναμία είσπραξης των χρημάτων. Η απώλεια των εισπράξεων αυτών, έχει καλυφθεί σε κάποιο ικανοποιητικό βαθμό έως 30/6/2019 από την είσπραξη άλλων Ιδίων Εσόδων του Δήμου και θα καλυφθεί βάσει εκτιμήσεων εξ΄ ολοκλήρου έως το τέλος του τρέχοντος έτους. Να αναφέρουμε επίσης προς ενημέρωση σας ότι, οι εισπράξεις του Α ΄εξαμήνου εμφανίζονται μειωμένες κατά 711.210,88€ διότι το ποσό αυτό, που αφορά τις εισπράξεις τελών, φόρων και ΤΑΠ μηνός Απριλίου 2019 από την ΔΕΗ ΑΕ, εισπράχθηκε για τεχνικούς λόγους στις 6/8/2019 ενώ θα έπρεπε να εισπραχθεί έως 30/6/2019. Σύμφωνα με τα ανωτέρω, δεν απαιτείται κατά την τρέχουσα χρονική στιγμή καμία αναμόρφωση του Προϋπολογισμού 2019. Παρακαλούμε για τις δικές σας ενέργειες

-- 2 of 4 --

3 Η Ο.Ε. αφού πήρε υπόψη της: 1. Την εισήγηση της Αντιδημάρχου. 2. Τις διατάξεις του άρθρου 77 του Ν. 4555/2018 3. Τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1 περ. β και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010 4. Την παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014 5. Το ν. 3861/2010 6. Τη συνημμένη τριμηνιαία έκθεση Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Υποβάλει στο Δημοτικό Συμβούλιο την έκθεση εσόδων – εξόδων ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, Β’ τριμήνου 2019, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1 περ. β , 266 παρ. 9 και 277 του Ν. 3852/2010, όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011 και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο κομμάτι της παρούσης και παρουσιάζει την εξής εικόνα: Ως προς τα έσοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ 72752475,69 47623338,44 38118703,23 Ως προς τα έξοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΔΕΣΜΕΥΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΜΟΛΟΓΗΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΠΛΗΡΩΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ 72752475,69 43830368,55 14545165,2 16076908,7 14994948,99 Από τον έλεγχο εκτέλεσης του Π/Υ 2019 κατά το Β΄ τρίμηνο 2019, διαπιστώθηκε ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης. εκτός από το έσοδο που αφορά την «Αποζημίωσης χρήσης ακινήτου από τον ΟΑΣΘ», ποσό της τάξεως των 419.399,91€ για το 2019, λαμβάνοντας υπ΄ όψιν τόσο τα τρέχουσες αποζημιώσεις του 2019 (335.520,00€) όσο και τις ανείσπρακτες πρώτο βεβαιούμενες του Προηγούμενου έτους (83.879,91€). Για την περίπτωση του ΟΑΣΘ έχει επιβληθεί από τον Δήμο Καλαμαριάς κατάσχεση εις χείρας τρίτου στην οποία ασκήθηκε ανακοπή από τον ΟΑΣΘ και λόγω της ειδικής εκκαθάρισης στην οποία υπάγεται ο ΟΑΣΘ υπάρχει αδυναμία είσπραξης των χρημάτων. Η απώλεια των εισπράξεων αυτών, έχει καλυφθεί σε κάποιο ικανοποιητικό βαθμό έως 30/6/2019 από την είσπραξη άλλων Ιδίων Εσόδων του Δήμου και θα καλυφθεί βάσει εκτιμήσεων εξ΄ ολοκλήρου έως το τέλος του τρέχοντος έτους. Επίσης οι εισπράξεις του Α ΄εξαμήνου εμφανίζονται μειωμένες κατά 711.210,88€ διότι το ποσό αυτό, που αφορά τις εισπράξεις τελών, φόρων και ΤΑΠ μηνός Απριλίου 2019 από την ΔΕΗ ΑΕ, εισπράχθηκε για τεχνικούς λόγους στις 6/8/2019 ενώ θα έπρεπε να εισπραχθεί έως 30/6/2019.

-- 3 of 4 --

4 Σύμφωνα με τα ανωτέρω, δεν απαιτείται κατά την τρέχουσα χρονική στιγμή καμία αναμόρφωση του Προϋπολογισμού 2019. Η απόφαση αυτή πήρε αριθ. 196/2019 Το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής : Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ Ο.Ε. ΤΑ ΜΕΛΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ΤΣΑΠΙΚΙΔΟΥ

-- 4 of 4 --